Государства-участники
Соглашение от 11 июля 2002 года

Соглашение между Федеральной службой налоговой полиции Российской Федерации и Генеральным таможенным инспектором Республики Польша о сотрудничестве в борьбе с преступлениями в сфере экономической деятельности

Принято
Договаривающимися сторонами
11 июля 2002 года
    Федеральная служба налоговой полиции Российской Федерации и Генеральный таможенный инспектор Республики Польша, именуемые далее Сторонами,
    руководствуясь национальным законодательством и международными обязательствами своих государств,
    исходя из взаимной заинтересованности в эффективном решении задач, связанных с предупреждением, выявлением и пресечением преступлений в сфере экономической деятельности, обеспечением экономической безопасности своих государств,
    придавая важное значение использованию в этих целях всех правовых возможностей,
    согласились о нижеследующем:
    1.Предметом настоящего Соглашения является сотрудничество Сторон с целью организации эффективной борьбы с преступлениями в сфере экономической деятельности, предупреждение, выявление и пресечение которых относится к компетенции Сторон.
    2.Взаимная помощь в рамках настоящего Соглашения осуществляется в соответствии с национальным законодательством государств Сторон и в пределах их компетенции.
    3.Настоящее Соглашение не затрагивает прав и обязательств государств Сторон, вытекающих из международных договоров, участниками которых являются Российская Федерация и Республика Польша.
    1.Органы, исполняющие Соглашение, назначаются Сторонами.
    2.О назначении органов, исполняющих Соглашение, Стороны информируют друг друга письменно.
    Стороны в рамках настоящего Соглашения используют следующие формы сотрудничества:
    - обмен информацией, имеющей отношение к преступлениям в сфере, определенной предметом настоящего Соглашения, взаимодействие по вопросам проведения мероприятий, направленных на предупреждение, выявление, пресечение преступлений в сфере, определенной предметом настоящего Соглашения;
    - предоставление копий документов, связанных с преступлениями в сфере, определенной предметом настоящего Соглашения;
    - обмен опытом по созданию и обеспечению функционирования информационных систем, используемых в борьбе с преступлениями в сфере, определенной предметом настоящего Соглашения;
    - осуществление координации деятельности по вопросам, возникающим в процессе сотрудничества, включая создание рабочих групп, обмен экспертами и обучение кадров;
    - проведение научно-практических конференций и семинаров по проблемам борьбы с преступлениями в сфере, определенной предметом настоящего Соглашения.
    1.Обмен информацией осуществляется по вопросам, имеющим отношение к предмету настоящего Соглашения, в частности:
    - сокрытия доходов юридическими и физическими лицами от налогообложения с указанием способов, применяемых ими;
    - импортно-экспортных операций, в процессе осуществления которых совершаются или были совершены преступления в сфере, определенной предметом настоящего Соглашения;
    - открытия счетов в государственных и коммерческих банках юридическими и физическими лицами, а также движения средств по этим счетам, если есть основания полагать, что на них находятся скрываемые от налогообложения или полученные преступным путем доходы;
    - определения размеров налогооблагаемой базы и сумм налогов, взимаемых с юридических и физических лиц;
    - по иным вопросам, связанным с предупреждением, выявлением и пресечением преступлений в сфере, определенной предметом настоящего Соглашения.
    2.Информация, предусмотренная пунктом 1 настоящей статьи, предоставляется одной Стороной на основании запроса другой Стороны при условии, что предоставление информации не противоречит национальному законодательству и интересам государства запрашиваемой Стороны.
    3.Если одна Сторона считает, что информация, которой она располагает, представляет интерес для другой Стороны, она может предоставить эту информацию по собственной инициативе.
    Взаимодействие Сторон при проведении мероприятий по предупреждению, выявлению и пресечению преступлений включает совместное планирование, координацию использования сил и средств, обмен информацией о ходе и результатах проведения этих мероприятий.
    1.Стороны предоставляют друг другу по запросу копии документов, имеющих отношение к предупреждению, выявлению и пресечению преступлений в сфере, определенной предметом настоящего Соглашения.
    2.По просьбе запрашивающей Стороны запрашиваемая Сторона заверяет копии документов, предоставляемых в соответствии с пунктом 1 статьи 6.
    Стороны осуществляют обмен информацией о правовых основах своей деятельности, в том числе о правовых основах проведения расследований преступлений в сфере, определенной предметом настоящего Соглашения.
    Стороны осуществляют обмен опытом, методическими и научными материалами по вопросам создания и функционирования информационных систем при организации борьбы с преступлениями в сфере экономической деятельности.
    1.Стороны сотрудничают в обучении и переподготовке кадров на базе своих учебных заведений, проведении совместных научных исследований, научно-практических конференций и семинаров по актуальным вопросам борьбы с преступлениями в сфере, определенной предметом настоящего Соглашения, а также обмениваются экспертами.
    2.Конкретные формы реализации сотрудничества, в частности его финансирование, определяются соответствующими соглашениями, заключаемыми между Сторонами.
    1.Запрос на получение информации должен направляться в письменной форме или посредством использования технических средств передачи текста.
    В случаях, не терпящих отлагательства, может быть принят устный запрос, в том числе переданный посредством телефонной связи, однако он должен быть незамедлительно подтвержден в письменной форме.
    При использовании технических средств передачи текста, а также при возникновении сомнений в отношении подлинности или содержания полученного запроса запрашиваемая Сторона может запросить подтверждение в письменной форме.
    2.Запрос на получение информации должен содержать:
    наименование запрашивающей Стороны; наименование запрашиваемой Стороны; краткое изложение существа запроса и его обоснование; другие сведения, необходимые для его исполнения.
    В запросе на получение информации по уголовным делам, кроме того, указываются:
    - краткое описание фактических обстоятельств дела;
    - квалификация преступления в соответствии с законодательством государства запрашивающей Стороны;
    - размер причиненного ущерба.
    1.Запрос принимается к исполнению незамедлительно. Запрашиваемая Сторона может в порядке уточнения запросить дополнительную информацию, если это необходимо для исполнения запроса.
    2.При невозможности исполнить запрос запрашиваемая Сторона незамедлительно уведомляет об этом запрашивающую Сторону.
    3.В случае необходимости запрашиваемая Сторона может в соответствии с национальным законодательством организовать содействие других государственных органов.
    4.Запрашиваемая Сторона может разрешить уполномоченным представителям запрашивающей Стороны присутствовать при исполнении запроса на территории своего государства, если это не противоречит законодательству ее государства.
    5.В исполнении запроса отказывается, если это может нанести ущерб суверенитету или безопасности государства либо противоречит законодательству государства запрашиваемой Стороны.
    6.Запрашивающая Сторона уведомляется о причинах отказа в исполнении запроса.
    Запрос на получение информации и ответ на него составляются на языке, согласованном Сторонами.
    1.Стороны гарантируют конфиденциальность и защиту от незаконного использования, предоставления и разглашения информации, имеющей отношение к предупреждению, выявлению и пресечению преступлений в сфере, определенной предметом настоящего Соглашения.
    2.О фактах незаконного использования, предоставления и разглашения указанной информации Стороны незамедлительно информируют друг друга.
    3.Запрашивающая Сторона может использовать указанную информацию только в тех целях, для которых она запрашивалась.
    Информация, полученная в рамках настоящего Соглашения, не может быть передана третьей стороне без письменного согласия Стороны, предоставившей эту информацию.
    1.Стороны несут обычные расходы, связанные с исполнением запросов на территории своего государства. Оплата чрезвычайных расходов будет взаимно согласовываться Сторонами до того, как эти расходы будут произведены.
    2.Запрашивающая Сторона принимает на себя все расходы, связанные с командировками своих представителей.
    3.Командирование представителей запрашивающей Стороны осуществляется с согласия запрашиваемой Стороны.
    Представители Сторон при необходимости проводят консультации по вопросам, связанным с выполнением настоящего Соглашения.
    1.Настоящее Соглашение вступает в силу с даты его подписания.
    2.Настоящее Соглашение действует до истечения шести месяцев со дня получения одной из Сторон письменного уведомления другой Стороны о своем намерении прекратить действие настоящего Соглашения.
    Совершено в г. Варшаве 11 июля 2002 года в двух экземплярах, каждый на русском и польском языках, причем оба текста имеют одинаковую силу.
    (Подписи)