по делу об административном правонарушении

29 апреля 2011 г. с. Богородское

Судья Ульчского районного суда Хабаровского края Гаркуль И.В.,

рассмотрев в судебном заседании протест и.о. прокурора Ульчского района Хабаровского края Майковой Ю.А. на постановление руководителя Межрегионального управления Федеральной службы по финансовому мониторингу по Дальневосточному федеральному округу Кравцова С.Н. № 08-04-09/221 от 28 декабря 2010 г. о прекращении производства по делу об административном правонарушении, предусмотренном ст. 15.27 КоАП РФ ( в редакции ФЗ № 116-ФЗ от 22 июня 2007 г.) в отношении директора ООО «Раста» Рассказовой Т.В.

УСТАНОВИЛ

Постановлением № 08-04-09/221 руководителя Межрегионального управления Федеральной службы по финансовому мониторингу по ДФО Кравцова С.Н. от 28 декабря 2010 года производство по делу об административном правонарушении, предусмотренном ст. 15.27 КоАП РФ в отношении директора ООО «Раста» Рассказовой Т.В. прекращено, в связи с истечением сроков давности привлечения к административной ответственности.

И.о. прокурора Ульчского района Хабаровского края Майкова Ю.А. обратилась в суд с прротестом на указанное постановление, в котором указала, что постановление вынесено необоснованно, срок привлечения к административной ответственности директора ООО «Раста» не истек, административное правонарушение было выявлено Дата обезличена г., срок привлечения к административной ответственности должен исчисляться со дня обнаружения административного правонарушения. Правонарушение является длящимся.

Директор ООО «Раста» Рассказова Т.В. в судебном заседании показала, что возражает против удовлетворения протеста, прокуратурой не соблюдены сроки обжалования постановления, правила были согласованы Дата обезличена года, когда служба рассматривала материалы.

Помощник прокурора Добрынин А.Ю. в судебном заседании протест и.о. прокурора Ульчского района Хабаровского края поддержал, по изложенным в нем основаниям, постановление службы финансового мониторинга является незаконным, просят его отменить, поскольку срок давности не истек.

Руководитель Межрегионального Управления по дальневосточному федеральному округу Федеральной службы по финансовому мониторингу Кравцов С.Н. в судебное заседание не явился, извещался надлежащим образом, поступило ходатайство о рассмотрении дела в его отсутствие и письменный отзыв, согласно которому просят прокурору в протесте отказать, поскольку правонарушение не является длящимся, На момент рассмотрения дела об административном правонарушении срок привлечения к административной ответственности директора ООО «Раста» Рассказовой Т.В. истек. В п. 14 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24 марта 2005 г. № 5 «О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса РФ об административной ответственности» разъяснено, что срок давности привлечения к административной ответственности за правонарушения, по которым предусмотренная нормативным правовым актом обязанность не была выполнена к определенному в нем сроку, начинает течь с момента наступления указанного срока. По данному делу срок истек Дата обезличена г.

Заслушав директора ООО «Раста», помощника прокурора, изучив материалы дела, прихожу к следующему.

Статьей 15.27 КоАП РФ ( в редакции ФЗ № 116- ФЗ от 22 июня 2007 г.)  установлена административная ответственность за неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также в части организации внутреннего контроля.

В соответствии со ст. 5 Федерального закона от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, предусмотрено, что к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий.

Согласно ч. 2 ст. 7 данного Федерального закона организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля и программы его осуществления, назначать специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение указанных правил и реализацию указанных программ, а также предпринимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Постановлением Правительства РФ от 08.01.2003 г. № 6 «О порядке утверждения правил внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом», установлено, что правила внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, утверждаются руководителями организаций в течение 1 месяца: для создаваемых организаций - со дня их государственной регистрации в установленном порядке; для иных организаций - со дня вступления в силу настоящего Постановления. Правила внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, представляются на согласование в соответствующий надзорный орган, а в случае отсутствия надзорных органов в сфере деятельности таких организаций - в Федеральную службу по финансовому мониторингу в течение 5 рабочих дней с даты их утверждения.

Исполнение организацией законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части организации внутреннего контроля предполагает утверждение правил внутреннего контроля руководителем организации и последующее представление их на согласование в уполномоченный орган в сроки, установленные Постановлением N 6.

Постановление N 6 вступило в силу 15.01.2003.

ООО «Раста» зарегистрировано в качестве юридического лица в Межрайонной ИМНС России № 1 по Хабаровскому краю Дата обезличена г. ООО «Раста» поставлено на учет в Дальневосточной государственной инспекции пробирного надзора РФ государственной пробирной палаты как юридической лицо, осуществляющее розничную торговлю ювелирными изделиями с Дата обезличена г. Следовательно, не позднее Дата обезличена оно обязано было представить правила внутреннего контроля на согласование в федеральную службу по финансовому мониторингу.

Вывод и.о. прокурора Ульчского района Майковой Ю.А. в протесте о том, что постановление руководителя Межрегионального управления Федеральной службы по финансовому мониторингу по Дальневосточному федеральному округу Кравцова С.Н. от 28 декабря 2010 г. о прекращении производства по делу в отношении директора ООО «Раста», в связи с истечением сроков давности вынесено незаконно, является правильным.

Невыполнение ООО "Раста" обязанности по согласованию с федеральной службой по финансовому мониторингу правил внутреннего контроля является незаконным бездействием. При этом у Общества сохранялась обязанность согласовать правила внутреннего контроля и по истечении срока, установленного Постановлением N 6. Бездействие, сопряженное с последующим длительным невыполнением возложенных на лицо обязанностей под угрозой привлечения к ответственности, продолжающееся на следующий и последующие дни по истечении установленного нормативным актом срока, является длящимся правонарушением.

Следовательно, вменяемое директору ООО "Раста" правонарушение является длящимся. При длящемся административном правонарушении сроки, предусмотренные частью 1 статьи 4.5 КоАП РФ, начинают исчисляться со дня обнаружения административного правонарушения.

В соответствии с п. 6 ч. 1 ст. 24.5 КоАП РФ истечение сроков давности привлечения к административной ответственности является обстоятельством, исключающим производство по делу об административном правонарушении.

Согласно ч. 1 ст. 4.5 КоАП РФ постановление по делу об административном правонарушении за нарушение законодательства РФ о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, не может быть вынесено по истечении одного года со дня совершения административного правонарушения.

Поскольку административное правонарушение было обнаружено Дата обезличена г., постановление от 28 декабря 2010 г. о прекращении производства вынесено не обоснованно.

В соответствии с п. 4 ст. 30.7 КоАП РФ по результатам рассмотрения жалобы на постановление по делу об административном правонарушении выносится одно из следующих решений: об отмене постановления и о возвращении дела на новое рассмотрение судье, в орган, должностному лицу, правомочным рассмотреть дело, в случаях существенного нарушения процессуальных требований, предусмотренных настоящим Кодексом, если это не позволило всесторонне, полно и объективно рассмотреть дело.

При таких обстоятельствах постановление подлежит отмене, а материалы направлению на новое рассмотрение.

Постановление руководителя Межрегионального управления Федеральной службы по финансовому мониторингу по Дальневосточному федеральному округу Кравцова С.Н. № 08-04-09/221 от 28 декабря 2010 г. о прекращении производства по делу об административном правонарушении, предусмотренном ст. 15.27 КоАП РФ( в редакции ФЗ № 116-ФЗ от 22 июня 2007 г.)  в отношении директора ООО «Раста» Рассказовой Т.В. отменить.

Дело возвратить на новое рассмотрение в Межрегиональное управление по Дальневосточному федеральному округу Федеральной службы по финансовому мониторингу.

Решение может быть обжаловано в Хабаровский краевой суд в кассационном порядке через Ульчский районный суд в течение десяти дней.

Судья Гаркуль И.В.