№ 1-273\2011 ПРИГОВОР ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ город Тобольск 12 июля 2011 года Тобольский городской суд Тюменской области в составе: председательствующего судьи Храмцовой Т.В., с участием государственного обвинителя помощника прокурора г. Тобольска Лобачевой Ю.В., подсудимой Фирсовой Н.А., защитника адвоката Сытика И.Д., представившего удостоверение № от ДД.ММ.ГГГГ и ордер № от ДД.ММ.ГГГГ, при секретаре Старущенко О.Л., рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело № 1-273 в отношении: Фирсовой Н.А., родившейся ДД.ММ.ГГГГ в городе <адрес>, гражданки Российской Федерации, со <данные изъяты>, проживающей в городе <адрес>, не судимой, обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 327, ч. 1 ст. 327, ч. 1 ст. 327, ч. 1 ст. 327 УК РФ, УСТАНОВИЛ: Фирсова Н.А. подделала иной официальный документ, предоставляющего права, в целях его использования при следующих обстоятельствах. ДД.ММ.ГГГГ в период времени с 10 часов 00 минут до 11 часов 00 минут, Фирсова Н.А., являясь индивидуальным предпринимателем и находясь по адресу: <адрес> действуя умышленно, из иной личной заинтересованности, незаконно, с целью получения Б. потребительского кредита в национальном банке <данные изъяты> в нарушение приказа ФНС России от ДД.ММ.ГГГГ № и Приложения № к форме №2-НДФЛ, достоверно зная, что последняя у нее не трудоустроена и денежные средства не получала, изготовила подложный документ - справку о доходах физического лица формы 2-НДФЛ за ДД.ММ.ГГГГ №2 от ДД.ММ.ГГГГ в ИФНС № на имя Б., внеся в нее заведомо ложные сведения о занимаемой должности и заработной плате за шесть месяцев ДД.ММ.ГГГГ, указала общую сумму дохода - 338800 рублей и сумму налога удержания в размере 44044 рублей, заверила ее своей личной подписью и оттиском круглой печати ИП Фирсовой Н.А. После чего, ДД.ММ.ГГГГ около 11-00 часов, находясь по вышеуказанному адресу, действуя умышленно, заведомо зная, что справка о доходах физического лица формы 2-НДФЛ является подложной, передала ее Б. для предъявления в банк, таким образом, незаконно с целью дальнейшего использования другим лицом подделала иной официальный документ. Продолжая свой преступный умысел, Фирсова Н.А., ДД.ММ.ГГГГ в период времени с 12 часов 00 минут до 13 часов 00 минут, находясь по адресу: <адрес> действуя умышленно, из иной личной заинтересованности, незаконно, с целью получения П. по документам на имя К. потребительского кредита в национальном банке <данные изъяты> в нарушение приказа ФНС России от ДД.ММ.ГГГГ № и Приложения № к форме №2-НДФЛ, достоверно зная, что последняя у нее не трудоустроена и денежные средства не получала, изготовила подложный документ - справку о доходах физического лица формы 2-НДФЛ за ДД.ММ.ГГГГ № от ДД.ММ.ГГГГ в ИФНС № на имя К., внеся в нее заведомо ложные сведения о занимаемой должности и заработной плате за восемь месяцев 2010 года, указала общую сумму дохода - 256000 рублей и сумму налога удержания в размере 33280 рублей, затем заверила ее своей личной подписью и оттиском круглой печати ИП Фирсовой Н.А. После чего, ДД.ММ.ГГГГ около 13.00 часов, находясь по вышеуказанному адресу, действуя умышленно, заведомо зная, что справка о доходах физического лица формы 2-НДФЛ на имя К. является подложной, передала ее П. для предъявления в банк, таким образом, незаконно с целью дальнейшего использования другим лицом подделала иной официальный документ. Продолжая свой преступный умысел, Фирсова Н.А., ДД.ММ.ГГГГ в период времени с 08 часов 00 минут до 15 часов 00 минут, находясь по адресу: <адрес> действуя умышленно, из иной личной заинтересованности, незаконно, с целью получения В. потребительского кредита в национальном банке <данные изъяты> в нарушение приказа ФНС России от ДД.ММ.ГГГГ № и Приложения № к форме №2-НДФЛ, достоверно зная, что последняя у нее не трудоустроена и денежные средства не получает, изготовила подложный документ - справку о доходах физического лица формы 2-НДФЛ за ДД.ММ.ГГГГ № от ДД.ММ.ГГГГ в ИФНС № на имя В., внеся в нее заведомо ложные сведения о занимаемой должности и заработной плате за шесть месяцев 2010 года, указала общую сумму дохода - 316500 рублей и сумму налога удержания в размере 41145 рублей, затем заверила ее своей личной подписью и оттиском круглой печати ИП ФИО1 После чего, ДД.ММ.ГГГГ около 15.00 часов, находясь по адресу <адрес>, возле магазина <данные изъяты>, действуя умышленно, заведомо зная, что справка о доходах физического лица формы 2-НДФЛ на имя В. является подложной, передала ее В. для предъявления в банк, таким образом, незаконно с целью дальнейшего использования другим лицом подделала иной официальный документ. Продолжая свой преступный умысел, Фирсова Н.А., ДД.ММ.ГГГГ в период времени с 09 часов 00 минут до 12 часов 00 минут, находясь по адресу: <адрес> действуя умышленно, из иной личной заинтересованности, незаконно, с целью получения П. потребительского кредита в национальном банке «Траст», в нарушение приказа ФНС России от ДД.ММ.ГГГГ № и Приложения № к форме №2-НДФЛ, достоверно зная, что последняя у нее не трудоустроена и денежные средства не получает, изготовила подложный документ - справку о доходах физического лица формы 2-НДФЛ за ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ в ИФНС № на имя П., внеся в нее заведомо ложные сведения о занимаемой должности и заработной плате за шесть месяцев ДД.ММ.ГГГГ, указала общую сумму дохода - 158000 рублей и сумму налога удержания в размере 20540 рублей, затем заверила ее своей личной подписью и оттиском круглой печати ИП Фирсовой Н.А. После чего, ДД.ММ.ГГГГ около 12.00 часов, находясь по вышеуказанному адресу, действуя умышленно, заведомо зная, что справка о доходах физического лица формы 2-НДФЛ на имя П. является подложной, передала ее П. для предъявления в банк, таким образом, незаконно с целью дальнейшего использования другим лицом подделала иной официальный документ. Подсудимая Фирсова Н.А. вину в предъявленном обвинении признала полностью, суду показала, что она является индивидуальным предпринимателем, занимается производством мебели. В ДД.ММ.ГГГГ она стала испытывать финансовые трудности, так как ее оборудованием обманным путем завладели чужие лица. По этому поводу она обращалась в правоохранительные органы. На приобретение нового оборудования, чтобы начать работу, уплатить налоги, ей нужна была сумма больше 1 млн. рублей. Обратилась к У. в брокерскую фирму с целью оказания помощи в получении кредита. ДД.ММ.ГГГГ она попросила знакомую Б. оформить кредит на свое имя, предоставила ей справку формы 2 НДФЛ, указав в ней ложные сведения, так как последняя у нее официально не была трудоустроена, удостоверила ее своей подписью и печатью, передала ее Б.. Б. получила в банке 499 тысяч рублей, из которых часть отдала ей (Фирсовой). Знала, что этих денег ей будет недостаточно, что ей еще нужно будет подыскивать людей для оформления кредита, а поэтому ДД.ММ.ГГГГ она обратилась к П. с аналогичной просьбой. Изготовила на ее имя справку формы 2 НДФЛ, внесла в нее ложные сведения, заверила своей подписью и печатью. Поскольку кредит П. не выдали, после изготовила справку 2 НДФЛ на имя ее родной сестры - близнеца К., по которой П. получила кредит, деньги передала ей (Фирсовой). ДД.ММ.ГГГГ она обращалась с аналогичной просьбой к В.. Изготовила для нее справку формы 2 НДФЛ, в которую внесла ложные сведения, так как В. у нее официально не работала, заверила ее своей подписью и печатью, передала последней. В получении кредита В. отказали. В содеянном раскаивается. Свидетель К. суду показал, что ранее он работал главным специалистом экономической безопасности в операционном офисе в г. Тобольске банка «<данные изъяты> В ДД.ММ.ГГГГ к ним в офис обращались гр-ки К., П., В. и Б. с целью получения кредита. Предоставляли пакет документов, в том числе и справку формы 2 НДФЛ выданную и подписанную Фирсовой Н.А. После того, как К. получила кредит, платежи по кредиту перестали производиться и он пошел по ее месту жительства с целью выяснения причины не оплаты. К. ему пояснила, что кредит она получала не для себя, а для Фирсовой, что она никогда не работала у Фирсовой, а справку формы 2 НДФЛ ей выдала Фирсова. После этого им было подано заявление в правоохранительные органы. Позднее он выяснил, что кредит на имя К. был получен ее сестрой П., так как они сестры близнецы. П. в предоставлении кредита было отказано. Было выяснено, что К., П., В. и Б. никогда не работали у Фирсовой. Из исследованных с согласия сторон показаний свидетеля Б. следует, что в ДД.ММ.ГГГГ ей позвонила родственница Фирсова Н.А. и попросила ей помочь получить кредит, так как у нее возникли финансовые трудности. Она согласилась. ДД.ММ.ГГГГ она приехала в офис к Фирсовой, расположенный по <адрес> Фирсова дала ей справку о доходах, которая была подписана и заверена печатью Фирсовой. Обратила внимание, что заработная плата была указана в размере 40 000 рублей. Затем поехала в банк «Траст», где предъявила ее, хотя у Фирсовой она официально не работала. Заявка была одобрена и она поучила кредит в сумме 399 690 рублей (л.д. 177-180 том 1). Из исследованных с согласия сторон показаний свидетеля К. следует, что ДД.ММ.ГГГГ ее сестра П. Ольга сообщила ей, что к ним домой приходил сотрудник из банка «Траст». В ходе разговора Ольга рассказала, что воспользовавшись тем, что они близнецы и в паспорте на фотографии одно и то же лицо, она взяла ее (Ковалевой) паспорт и оформила кредит в банке <данные изъяты> для Фирсовой на сумму 499 990 рублей, хотя Ольга у Фирсовой никогда не работала (л.д. 181-183 том 1). Из исследованных с согласи сторон показаний свидетеля П. следует, что ДД.ММ.ГГГГ ей позвонила Фирсова и попросила оформить кредит на ее имя, она согласилась. ДД.ММ.ГГГГ она подошла в офис к Фирсовой, и последняя передала ей справку о доходах формы 2 НДФЛ на ее имя (Потыльчак), где было указано, что она работает у Фирсовой и получает заработную плату, хотя никогда у нее официально не работала. Однако в банке <данные изъяты> ей отказали в предоставлении кредита. Тогда она предложила Фирсовой оформить кредит на имя К., которая является ее родной сестрой близнецом. Фирсова согласилась. ДД.ММ.ГГГГ Фирсова передала ей справку формы 2 НДФЛ на имя К., хотя она никогда не работала у Фирсовой. В банке <данные изъяты> от имени К. она поучила кредит в сумме 499 999 рублей, которые передала Фирсовой (л.д. 184-188 том 1). Из исследованных с согласия сторон показаний свидетеля В. следует, что в ДД.ММ.ГГГГ к ней обратилась знакомая Фирсова с просьбой оформить кредит в банке на свое имя, а кредит будет выплачивать Фирсова. Она согласилась. Фирсова передала ей справку формы 2 НДФЛ на ее имя, хотя она никогда официально не работала у Фирсовой. Документы она сдала в банк ( л.д. 189-191 том 1). Из исследованных с согласия сторон показаний свидетеля М. следует, что она работает консультантом в национальном банке <данные изъяты> и ДД.ММ.ГГГГ она находилась на рабочем месте. К ней обратилась Б. с просьбой для оформления кредита, предоставила справку формы 2 НДФЛ за ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ, заверенную печатью и подписью ИП Фирсовой. Заявка Б. прошла проверку и ей был выдан кредит. ДД.ММ.ГГГГ к ним обратилась гр-ка В. за оформлением кредита, предоставила справку формы 2 НДФЛ, где стояла подпись и печать Фирсовой (л.д. 192-193 том 1). Из исследованных с согласия сторон показания свидетеля У. следует, что она работает кредитным брокером. Летом 2010 года к ней обратилась Фирсова Н.А. за помощью в получении кредита ее сотрудникам, договорились с ней о встрече. Фирсова познакомила ее с Б., передала на ее имя пакет документов, в том числе справку 2-НДФЛ на имя Б. в готовом виде с печатью и подписью. Просматривала документы П., справка формы 2 НДФЛ на ее имя была заверена печатью и подписью Фирсовой. Документы П. сдала в банк Траст, но ей отказали в получении кредита. Тогда П. предложила ей оформить кредит на имя ее сестры К., но она (Устинова) не согласилась. (л.д. 194-197 том 1). Из исследованных с согласия сторон показаний свидетеля Х. следует, что она работает консультантом в банке <данные изъяты> ДД.ММ.ГГГГ к ним в офис обратилась гр-ка К. с целью получения кредита. Предоставила справку формы 2 НДФЛ, где стояла подпись руководителя и печать индивидуального предпринимателя Фирсовой. ДД.ММ.ГГГГ к ним в офис обратилась П. за получением кредита, предоставила справку формы 2 НДФЛ, где стояла подпись руководителя и печать индивидуального предпринимателя Фирсовой (л.д. 198-200 том 1). Виновность подсудимой Фирсовой Н.А. подтверждается материалами дела: Заявлением Вице-президента Управляющего Филиала НБ <данные изъяты> (ОАО) в <адрес> Р. о привлечении к уголовной ответственности Б., которая предоставила фиктивную справку формы 2 НДФЛ, выданную и заверенную печатью ИП Фирсова (л.д. 14-15 том 1); анкетой на имя Б. о предоставлении кредита на неотложные нужды (л.д. 16-17 том 1); заявлением Б. о предоставлении кредита на неотложные нужды (л.д. 19-21 том 1); протоколом выемки, в ходе которого у К. была изъята справка о доходах физического лица формы 2 НДФЛ за ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ, выданной ИП Фирсовой на имя Б., которая была признана вещественным доказательством и приобщена к материалам дела (л.д. 27-28, 30 том 1); Заявлением Вице-президента Управляющего Филиала НБ <данные изъяты> (ОАО) в <адрес> Р. о привлечении к уголовной ответственности К., которая предоставила фиктивную справку формы 2 НДФЛ, выданную и заверенную печатью ИП Фирсова (л.д. 47 том 1); анкетой на имя К. о предоставлении кредита на неотложные нужды (л.д. 54-55 том 1); Заявлением Вице-президента Управляющего Филиала НБ <данные изъяты> (ОАО) в <адрес> Р. о привлечении к уголовной ответственности П., которая предоставила фиктивную справку формы 2 НДФЛ, выданную и заверенную печатью ИП Фирсова (л.д. 63-64 том 1); анкетой на имя П. о предоставлении кредита на неотложные нужды (л.д. 65-66 том 1); протоколом выемки, в ходе которого у К. была изъята справка о доходах физического лица формы 2 НДФЛ за 2010 год № 4 от ДД.ММ.ГГГГ, выданной ИП Фирсовой на имя К., которая была признана вещественным доказательством и приобщена к материалам дела, осмотрена (л.д. 68-69, 70, 71-72, 73 том 1); Заявлением Вице-президента Управляющего Филиала НБ <данные изъяты> (ОАО) в <адрес> Р. о привлечении к уголовной ответственности В., которая предоставила фиктивную справку формы 2 НДФЛ, выданную и заверенную печатью ИП Фирсова (л.д. 95-96 том 1); анкетой на имя В. о предоставлении кредита на неотложные нужды (л.д. 97-102 том 1); протоколом выемки, в ходе которого у К. была изъята справка о доходах физического лица формы 2 НДФЛ за ДД.ММ.ГГГГ № от ДД.ММ.ГГГГ, выданной ИП Фирсовой на имя Б., которая была признана вещественным доказательством и приобщена к материалам дела, осмотрена (119-120, 121, 122-123 том 1); протоколом выемки, в ходе которого у К. была изъята справка о доходах физического лица формы 2 НДФЛ за ДД.ММ.ГГГГ № от ДД.ММ.ГГГГ, выданной ИП Фирсовой на имя К., которая была признана вещественным доказательством и приобщена к материалам дела, осмотрена (л.д. 127-128, 129, 130-131 том 1); протоколом выемки, в ходе которого у К. была изъята справка о доходах физического лица формы 2 НДФЛ за ДД.ММ.ГГГГ № от ДД.ММ.ГГГГ, выданной ИП Фирсовой на имя В., которая была признана вещественным доказательством и приобщена к материалам дела, осмотрена (л.д. 136-138, 139, 140-142 том 1); протоколом выемки, в ходе которого у К. была изъята справка о доходах физического лица формы 2 НДФЛ за ДД.ММ.ГГГГ № от ДД.ММ.ГГГГ, выданной ИП Фирсовой на имя П., которая была осмотрена (л.д. 144-145, 146-147 том 1); заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой изображения оттисков круглой печати в представленных справках о доходах физического лица за 2010 год: № от ДД.ММ.ГГГГ на имя Б., № от ДД.ММ.ГГГГ на имя К., № от ДД.ММ.ГГГГ на имя В., № от ДД.ММ.ГГГГ на имя П. нанесены эластичной печатью, изготовленной по одной из фабричных технологий. Данные оттиски круглой печати нанесены печатью предпринимателя ФИО1 (л.д. 169-170 том 1); заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой подписи от имени Фирсовой Н.А., в представленных справках о доходах физического лица формы №-НДФЛ за 2010 год: № от ДД.ММ.ГГГГ на имя Б., № от ДД.ММ.ГГГГ на имя К., № от ДД.ММ.ГГГГ на имя В., № от ДД.ММ.ГГГГ на имя П. выполнены ФИО1 (л.д. 172-173 том 1). Таким образом, совокупностью согласующихся между собой доказательств суд находит виновность подсудимой Фирсовой установленной. Это нашло свое подтверждение последовательными показаниями подсудимой Фирсовой, согласующихся с показаниями свидетелей, материалами дела, а поэтому не вызывают у суда сомнений в их достоверности, суд берет их за основу приговора. В судебном заседании государственный обвинитель просила действия подсудимой Фирсовой по четырем преступлениям квалифицировать единым продолжаемым преступлением, и суд соглашается с этим, поскольку в судебном заседании установлено, что действия Фирсовой охватывались единым умыслом и квалифицирует ее действия по ч. 1 ст. 327 УК РФ, как подделка иного официального документа, предоставляющего права, в целях его использования. (в редакции Федерального закона РФ № 26-ФЗ от 07.03.2011 года). По правилам ч. 2 ст. 15 УК РФ Фирсова Н.А. совершила преступление, относящееся к категории небольшой тяжести. Обсуждая вопрос о виде и мере наказания подсудимой, суд учитывает все данные о личности, обстоятельства совершенного преступления, характер и степень общественной опасности содеянного, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденной и на условия жизни ее семьи. По месту жительства Фирсова Н.А. характеризуется с положительной стороны (л.д. 219 том 1), награждалась грамотами дипломами и грамотами за достижение в производственных показателей (л.д. 230-235 том 1), ранее не судима (л.д. 215-216 том 1), на учете у врача психиатра и нарколога не состоит (л.д. 218 том 1). В соответствии со ст. 61 УК РФ обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимой, суд признает: признание вины и раскаяние в содеянном, положительную характеристику, впервые совершила преступление небольшой тяжести. Отягчающих ответственность обстоятельств, предусмотренных ст. 63 УК РФ, судом не установлено. Таким образом, учитывая вышеизложенное, а также влияние назначаемого наказания на исправление Фирсовой Н.А. и на условия жизни его семьи, руководствуясь принципом социальной справедливости, суд считает необходимым назначить ей наказание в виде лишения свободы и применить при этом ст. 73 УК РФ, установив испытательный срок, в течение которого она своим поведением должна доказать свое исправление, поскольку указанное наказание будет являться справедливым, то есть соответствовать характеру и степени общественной опасности преступления, обстоятельствам его совершения, личности виновной, соразмерным содеянному. Оснований для применения ст. 64 УК РФ суд не усматривает. Вещественные доказательства: справки о доходах физического лица 2-НДФЛ на имя Б., на имя К., на имя В., на имя П. следует оставить по принадлежности в национальном банке <данные изъяты> На основании изложенного, руководствуясь ст. 307-309 УПК РФ, суд, П Р И Г О В О Р И Л: Фирсову Н.А. признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 327 УК РФ (в редакции Федерального закона РФ № 26-ФЗ от 07.03.2011 года) и назначить ей наказание в виде 6 месяцев лишения свободы. В соответствии со ст. 73 УК РФ меру наказания считать условной с испытательным сроком в 1 год. Обязать Фирсову Н.А. не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, периодически являться на регистрацию в специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за поведением условно осужденной. Меру пресечения - подписку о невыезде и надлежащем поведении оставить прежней до вступления приговора в законную силу. Вещественные доказательства: справки о доходах физического лица 2-НДФЛ на имя Б., на имя К., на имя В., на имя П. оставить по принадлежности в национальном банке <данные изъяты> Приговор может быть обжалован в кассационном порядке в Тюменский областной суд через Тобольский городской суд в течение 10 суток со дня его провозглашения, путём подачи кассационной жалобы и (или) кассационного представления. В случае подачи кассационной жалобы осужденная Фирсова Н.А. вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом кассационной инстанции. Приговор не обжалован. Вступил в законную силу 25.07.2011 года. Судья Т.В. Храмцова