К делу № 1-261/10
ПРИГОВОР
Именем Российской Федерации
31 августа 2010 года гор. Сочи Краснодарского края
Судья Адлерского районного суда Краснодарского края Федоров Е.Г.
с участием:
государственного обвинителя – ст. помощника прокурора Адлерского района города Сочи Мелихова Д.В.,
подсудимого - Нагапетяна С.С.,
защитника – Ерошенко Д.Г., представившего удостоверение и ордер соответственно № и №,
при секретаре судебного заседания – Савенко Ю.А.,
рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении:
Нагапетяна С.С.,
ЛИЧНЫЕ СВЕДЕНИЯ, не судимого,
обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ст. ст. 171 ч. 1 УК РФ.
УСТАНОВИЛ:
Нагапетян С.С. совершил незаконное предпринимательство, то есть осуществление предпринимательской деятельности без регистрации, сопряженное с извлечением дохода в крупном размере.
Преступление совершено при следующих обстоятельствах.
С целью улучшения своего материального положения, Нагапетян С.С. решил заняться предпринимательской деятельностью. Проигнорировав положения ст. 23 ГК РФ, определяющие наделение гражданина правом заниматься предпринимательской деятельностью без образования юридического лица исключительно с момента государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, Нагапетян С.С. 1 ноября 2007 года заключил договор № 1 ответственного хранения имущества, принадлежащего ОРГ1 с указанной организацией в лице ее конкурсного управляющего ФИО3
Согласно условиям договора и соответствующему приложению к нему, ОРГ1 за оказанные услуги по хранению имущества, а именно: здания по адресу: ..., общая площадь 196,8 кв.м.. пристройки к жилому дому по адресу: ..., общая площадь 228,9 кв.м., здания трансформаторной подстанции ТП А-73 по адресу: ..., общей площадью 34, 6 кв.м., здания по адресу: ..., общей площадью 87,1 кв.м., здания по адресу: ... общей площадью 406,8 кв.м., здания по адресу: ..., общей площадью 1457, 6 кв.м., пристройки к жилому дому по адресу: ..., общей площадью 180, 1 кв.м., Нагапетяну С.С. ежемесячно перечислялось по 250 000 рублей.
Во исполнение договора, с расчетного банковского счета ОРГ1 на банковский (текущий) счет Нагапетяна С.С., как физического лица, в дополнительном офисе ОРГ2 безналичными платежами были перечислены следующие денежные средства, в следующие сроки: 23.03.2009 года в сумме 800 000 рублей, 24.03.2009 года в сумме 235 300 рублей, 7.04.2009 года в сумме 435 000 рублей, 9.04.2009 года в сумме 435 000 рублей, 9.04.2009 года в сумме 435 000 рублей, а всего денежных средств на общую сумму 2 340 300 рублей.
Таким образом, будучи не зарегистрированным в едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей, то есть, не имея права осуществлять предпринимательскую деятельность, Нагапетян С.С., являясь физическим лицом, получил выше указанные денежные средства в сумме 2 340 300 рублей в свое распоряжение и извлек тем самым доход в крупном размере.
Допрошенный в судебном заседании подсудимый Нагапетян С.С. полностью отрицал свою вину в предъявленном обвинении и по существу содеянного показал, что он в действительности заключал договор с ОРГ1 и в действительности в договоре правильно отражен объем его обязанностей. Он неоднократно, в течение нескольких лет посещал налоговую инспекцию, иные административные органы, интересовался, спрашивал какие конкретно действия ему необходимо выполнить для осуществления функций, указанных в договоре. Однако никто и нигде ему ничего не говорил о необходимости регистрироваться в качестве предпринимателя. В течение длительного времени он выполнял условия договора, работал, а юридическое лицо – ОРГ1 исправно оплачивало налоги НДФЛ, то есть вносило деньги в бюджет. Никаких претензий ни у кого не было. Однако, когда возникли проблемы у должностных лиц ОРГ1, сразу занялись им. Ничего противозаконного он не совершал, деньги получал заслуженно, поэтому считает себя невиновным.
Несмотря на отрицание подсудимым Нагапетяном С.С., его вина полностью подтверждается следующими доказательствами, представленными государственным обвинением.
Допрошенная в судебном заседании свидетель ФИО2 показала, что работала в отделе по урегулированию задолженностей Межрайонной ИФНС России № 8 по Краснодарскому краю. В 2006 года по обращению инспекции Арбитражным судом Краснодарского края ОРГ1 был признан банкротом, в связи с чем конкурсным управляющим была назначена ФИО1 В ходе дальнейших проверок было установлено, что ОРГ1, а именно ФИО1 была перечислена большая сумма свыше полутора миллионов рублей как вознаграждение Нагапетяну С.С. по договору ответственного хранения. Документы, подтверждающие перечисление денежных средств были представлены как ФИО1, так и Нагапетяну. Они не отрицали это, однако ничего незаконного не усматривали. Однако данные денежные перечисления не соответствовали требованиям закона по причине того, что Нагапетян не являлся предпринимателем. Так как возник спор и непонимание, инспекция обратилась в правоохранительные органы.
Помимо показаний свидетеля вина Нагапетяна С.С. также полностью подтверждается протоколом осмотра документов от 10 апреля 2010 года, согласно которому были осмотрены следующие документы:
- письмо Федеральной Налоговой Службы МИФНС № 8 по КК № 06-08/11681 от 29.07.2009 года, из которого следует, что Нагапетян С.С., не включен в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей.
- договор № 1 ответственного хранения имущества от 1 ноября 2007г., заключенным между ОРГ1 и Нагапетяном С.С. согласно которому хранитель (Нагапетян) обязуется принять и хранить переданное поклажедателем (ОРГ1) имущество, определенное сторонами в приложении за вознаграждение в размере 250000 рублей ежемесячно. Договор снабжен подписями сторон.
- приложение №1 к договору ответственного хранения № 1 от 1 ноября 2007 года, из которого следует, что определены наименование объектов, подлежащих принятию и хранения, (всего восемь позиций) с указанием адресов их расположения. Приложение снабжено подписями сторон.
- акт приема-передачи к договору ответственного хранения №1 от 1 ноября 2007г., на котором также имеются подписями сторон.
- платежные поручения, согласно которым ОРГ1 с вознаграждения Нагапетяну С.С. в качестве НДФЛ были выплачены следующие денежные суммы, в следующие периоды соответственно: № 67 от 22 марта 2009 года - 800 000 рублей, № 70 от 24 марта 2009 года - 235 300 рублей, № 73 от 27 марта 2009 года - 130 000 рублей, № 76 от 7 апреля 2009 года - 435 000 рублей, № 77 от 7 апреля 2009 года - 64 000 рублей
- акты приемки оказания услуг по договору ответственного хранения №1 от 1 ноября 2007 года, имеющие следующие даты составления: 30 ноября 2007 года, 10 января 2008 года, 31 января 2008 года, 29 февраля 2008 года, 31 марта 2008 года, 30 апреля 2008 года, 2 июня 2008 года, 30 июня 2008 года, 31 июля 2008 года, 1 сентября 2008 года, 30 сентября 2008 года, из содержания которых следует, что каждый раз стоимость оказанных услуг составляет 250 000 рублей.
- акты сверки взаимных расчетов между ОРГ1 и Нагапетяном С.С. имеющие следующие даты составления, с указанием сальдо в пользу Нагапетяна С.С. на соответствующие даты: 10 января 2008 года – 500 000 рублей, 31 марта 2008 года – 1 250 000 рублей, 30 июня 2008 года - 2 000 000 рублей, 30 сентября 2008 года – 2 690 000 рублей.
- письма-претензии от имени Нагапетяна С.С. конкурсному управляющему ОРГ1 ФИО3, датированные 28 апреля 2008 года, 3 июня 2008 года, 24 июля 2008 года, 17 сентября 2008 года, 17 сентября 2008 года, 15 февраля 2009 года и 16 марта 2009 года, из смысла которого следует, что автор предлагает погасить задолженность с процентами и предупреждает о возможной ответственности.
- договор банковского счета физического лица Нагапетяна С.С. № «10518-79/Т-Р» от 03.02.2009 года в ОРГ2.
- выписка по расчетному счету Нагапетян С.С. из КБ «Юниаструм Банк» за период 01.01.2007г. по 24.11.2009 г, согласно которому подтверждается перечисление денежных средств на счет Нагапетяна С.С. от плательщика ОРГ1.
Выше приведенные доказательства, представленные государственным обвинителем были проверены в судебном заседании и нашли свое подтверждение.
В судебном заседании также были изучены доказательства, представленные стороной защиты.
Так, подсудимым Нагапетяном С.С. суду была представлена налоговая декларация на его имя ИНН №, согласно которой он значится физическим лицом и оплачивает налог на доход физических лиц (форма 3-НДФЛ), а именно с суммы дохода 3358566 рублей.
Таким образом, в судебном заседании были исследованы и нашли свое полное подтверждения обстоятельства, согласно которым Нагапетян С.С. не был зарегистрирован в качестве предпринимателя, однако осуществлял предпринимательскую, деятельность, связанную с неоднократным оказанием высокооплачиваемых услуг, по договору с ОРГ1, что исключается требованиями гражданского законодательства. Извлечение Нагапетяном С.С. дохода на сумму 2 340 300 рублей, являющейся крупным размером, также нашло свое полное подтверждение путем проверки бухгалтерских и банковских документов, связанных с исполнением договора № 1 от 1 ноября 2007 года.
Доводы подсудимого Нагапетяна С.С. о невиновности по причине отсутствия у него информации о необходимости регистрации в качестве предпринимателя, а также о том, что соответствующими должностными лицами налоговой инспекции рекомендаций о регистрации ему не давалось, во внимание судом приняты быть не могут, так как опровергаются исследованными документами, а также показаниями свидетеля ФИО2 – сотрудника налоговых органов, заявившей о том, что при выявлении платежей в адрес Нагапетяна информация в правоохранительные органы была направлена незамедлительно. Неоднократное осуществление налоговых платежей НДФЛ юридическим лицом ОРГ1 за Нагапетяна С.С., также подтверждает умышленность его действий в целях затруднить выявление допущенных нарушений законодательства, но не указывает о его гражданской добросовестности, как налогоплательщика, о чем было им заявлено в судебном заседании в качестве обстоятельства, исключающего его ответственность.
Оценивая представленные в судебное заседание, исследованные и согласующиеся между собой доказательства, суд приходит к убеждению, что Нагапетян С.С. совершил незаконное предпринимательство, то есть осуществление предпринимательской деятельности без регистрации, сопряженное с извлечением дохода в крупном размере, в связи с чем квалифицирует его действия по ст. 171 ч. 1 УК РФ.
В связи с выше изложенным, позицию подсудимого Нагапетяна С.С., связанную с отрицанием вины по представленным им мотивам, суд признает избранным способом защиты.
В ходе судебного следствия было установлено, что, совершая преступление, Нагапетян С.С. действовал последовательно, целенаправленно, правильно ориентировался в окружающей обстановке и происходящих событиях, осознанно руководил своими действиями. Его поведение в судебном заедании адекватно происходящему, свою защиту он осуществлял мотивированно, давал обдуманные показания, поэтому у суда не возникло сомнений в его психической полноценности. Таким образом, анализ материалов уголовного дела, доказательств, исследованных в судебном заседании, указывает, что как в момент совершения преступления, так и в настоящее время Нагапетян понимал и понимает характер и общественную опасность своих действий, руководил и руководит ими в настоящее время, поэтому относительно совершенных деяний признает его вменяемым.
При определении вида и размера наказания подсудимому Нагапетяну С.С. суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного им преступления, а также личность виновного. Нагапетян С.С. характеризуется положительно, имеет несовершеннолетнюю дочь, что на основании ст. 63 УК РФ, отягчающих наказание, выявлено не было. Исходя из личности виновного, степени общественной опасности преступления, других конкретных обстоятельств дела, суд не находит оснований для применения к Нагапетяну С.С. ст. ст. 64 или 73 УК РФ, то есть назначения ему наказания ниже низшего предела, либо условного наказания. С учетом изложенных обстоятельств, материального положения виновного, а также влияния назначенного наказания на исправление осужденного и на условия жизни его семьи, суд считает возможным назначить ему наказание в соответствии с санкцией инкриминируемого преступления в виде штрафа.
На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 303, 307, 308, 309 УПК РФ, суд,
ПРИГОВОРИЛ:
Нагапетяна С.С. признать виновным в совершении преступления предусмотренного ч. 1 ст. 171 УК РФ и назначить ему наказание в виде штрафа в размере двести тысяч рублей.
Меру пресечения в отношении Нагапетяна С.С. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении оставить без изменения до вступления приговора в законную силу.
Вещественные доказательства по уголовному делу: документы, свидетельствующие о финансово – хозяйственных отношениях Нагапетяна и ОРГ1 – хранить в материалах дела.
Приговор может быть обжалован в кассационном порядке в Краснодарском краевом суде в течение 10 суток со дня его провозглашения. В случае подачи кассационной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом кассационной инстанции. На приговор могут быть принесены жалоба или представление в течение 10 суток со дня его провозглашения в Краснодарский краевой суд.
Приговор напечатан в совещательной комнате.
Председательствующий по делу
Судья Адлерского районного суда Федоров Е.Г.
Приговор вступил в законную силу 03.11.2010