№ судья ФИО1 КАССАЦИОННОЕ ОПРЕДЕЛЕНИЕ г. Рязань 02 декабря 2010 г. судебная коллегия по уголовным делам Рязанского областного суда в составе председательствующего Логинова В.Ф. судей Санниковой В.В., Зотовой И.Н., с участием прокурора кассационного- надзорного отдела областной прокуратуры Алехиной О.Н. при секретаре Бахметьевой Т.В., рассмотрела в судебном заседании дело по кассационным жалобам представителя ЗАО «<данные изъяты>» ФИО6 на постановление Октябрьского районного суда г. Рязани от 30 июля 2010 года, которым ходатайство следователя по ОВД отдела по расследованию особо важных дел СУ СК при прокуратуре РФ по Рязанской области ФИО10 о наложении ареста на денежные средства в размере 208084 129 рублей, находящихся на корреспондентском счете № ЗАО «<данные изъяты>» в отделении <данные изъяты>, расположенном по адресу: <адрес>, и зачислении этих денежных средств на специальный лицевой счет Следственного Управления Следственного комитета при прокуратуре Российской Федерации по Рязанской области для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение федерального бюджетного учреждения удовлетворено частично. Наложен арест на денежные средства в размере 208 084 129 рублей, находящиеся на корреспондентском счете № ЗАО «<данные изъяты>» в отделении <данные изъяты>, расположенном по адресу: <адрес>, и зачислить эти денежные средства на специальный лицевой счет Следственного Управления Следственного комитета при прокуратуре Российской Федерации по Рязанской области для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение федерального бюджетного учреждения со следующими реквизитами: <данные изъяты>. Заслушав доклад судьи Санниковой В.В., мнение прокурора Алехиной О.Н. просившей постановление изменить, позицию представителей ЗАО «<данные изъяты>» ФИО7, ФИО12, ФИО8, ФИО9, настаивающих на отмене принятого судом решения., судебная коллегия, установила: Следователь по ОВД отдела по расследованию особо важных дел СУ СК при прокуратуре РФ по Рязанской области ФИО10, обратился в суд с ходатайством о наложении ареста на денежные средства в размере 262 259 554 рублей, находящихся на корреспондентском счете № ЗАО «<данные изъяты>». Суд рассмотрел ходатайство следователя и руководствуясь ст.29, п. «а» ч.2 ст.199 УК РФ. В последующем по фактам уклонения от уплаты налогов возбуждено еще 20 уголовных дел в отношении руководителей и бухгалтеров ряда организаций, все дела соединены в одно производство. В кассационных жалобах (основной и дополнительной) представитель ЗАО «<данные изъяты>» ФИО12 просит постановление отменить, считая его незаконным. Представитель, в кассационных жалобах указывает, что ЗАО «<данные изъяты>» не является участником уголовного судопроизводства, в отношении него не может быть вынесено приговора или состояться гражданский иск. Кроме того, по решению Арбитражного суда г. Москвы по искам организаций векселедержателей списано денежные средства в общей сумме 230712387 рублей, таким образом, на корсчете ЗАО «<данные изъяты>» отсутствуют денежные средства, которые банку были предоставлены организациями ФИО13 и оснований для наложения ареста на денежные средства не имелось. Руководители ЗАО «<данные изъяты>» не уклоняются, как утверждает следователь ФИО10, от исполнения постановления суда в части погашения иска, поскольку упомянутым постановлением следователю разрешено погасить векселя банка и наложить на вырученные денежные средства арест, однако на ЗАО «<данные изъяты>» не возложено обязанности оплатить данные векселя. Арестованные денежные средства принадлежат на законных основаниях Банку и не являются средствами полученными в результате преступления, и оснований для наложения ареста у суда не имелось. Принятые судом меры процессуального принуждения не направлены на обеспечение возможной конфискации имущества, указанного в ч.1 ст.104.1 УК РФ. Изучив представленные материалы, обсудив доводы кассационной жалобы, судебная коллегия полагает, что постановление суда подлежит изменению по следующим основаниям. 22 июня 2010 года следователем ФИО10 вынесено постановление о привлечении ФИО13 в качестве обвиняемого, согласно которому он обвиняется в создании преступного сообщества (преступной организации) для совершения тяжких преступлений - уклонения от уплаты налогов с организаций с особо крупном размере, группой лиц по предварительному сговору, руководстве таким сообществом (организацией) и входящими в него структурными подразделениями; организации уклонения от уплаты налогов с ряда организаций путем включения в налоговые декларации заведомо ложных сведений в крупном размере и руководстве его исполнением. В ходе предварительного следствия установлено, что в результате совместных умышленных действий ФИО13 и членов созданного им преступного сообщества было сокрыто от налогообложения 208 084 129 рублей. В 2001-2006 г.г. ФИО13, используя свои связи в г. Рязани и Рязанской области, вступил в преступный сговор с руководителями и лицами, оказывающими на них влияние, ряда предприятий г.Рязани и Рязанской области, а именно: ЗАО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ЗАО «<данные изъяты>», ЗАО «<данные изъяты>», ЗАО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>»», направленный на уклонение от уплаты налогов с этих предприятий. Средства, сокрытые от налогообложения, вышеуказанные предприятия г. Рязани и Рязанской области перечисляли по фиктивным договора на расчетные счета лжефирм, созданных ФИО13 На эти средства он от имени руководителей данных фирм, пользуясь находившимися в его распоряжении печатями этих фирм, закупал банковские векселя, которые поступали в его распоряжение. Данные векселя, приобретенные по безналичному расчету, он обналичивал через доверенных ему лиц, а полученные от обналичивания денежные средства поступали в личное распоряжение ФИО13 и других членов созданного им преступного сообщества (преступной организации). До обналичивания ФИО13 держал эти векселя в офисе ООО «<данные изъяты>». Решением Арбитражного суда г.Москвы: от 30 апреля 2010 года, вступившим в законную силу, был удовлетворен иск о взыскании с ЗАО «<данные изъяты>» в пользу ООО «<данные изъяты>» задолженности по указанным векселям в размере 118 080 000 рублей; от 13.04.2010г. удовлетворен иск ООО «<данные изъяты>» в размере 51069300 рублей; от 11.03.2010 г. удовлетворен иск ООО «<данные изъяты>» в размере 19242087 рублей; от 21 мая 2010 г. удовлетворен иск ООО «<данные изъяты>» в размере 42220000 рублей. Таким образом, вывод суда о том, что согласно предъявленному ФИО13 обвинению денежные средства, находящиеся на корреспондентском счете № ЗАО «<данные изъяты>», получены им в результате совершения преступления, предусмотренного ст.210 УК РФ, основан на представленных следователем материалах. Довод кассационной жалобы о том, что в постановлении суда должны содержаться доказательства того, что указанные денежные средства получены обвиняемыми в результате совершения преступления и то что они перечислены на счета лжефирм не могут быть предметом судебного разбирательства на досудебных стадиях уголовного судопроизводства. Судебная коллегия не может согласиться с доводом кассационной жалобы о том, что на ЗАО «<данные изъяты>» не была возложена обязанность погасить векселя, на которые наложен арест, поскольку понятие погашение предполагает обязанность банка оплатить векселя. Судебная коллегия считает, что наложении ареста на денежные средства на корреспондентский счет № ЗАО «<данные изъяты>» является законным и обоснованным. Согласно ч.7 ст.115 УПК РФ при наложении ареста на принадлежащие подозреваемому, обвиняемому денежные средства и иные ценности, находящиеся на счете, во вкладе или на хранении в банках и иных кредитных организациях, операции по данному счету прекращаются полностью или частично в пределах денежных средств и иных ценностей, на которые наложен арест. Таким образом, уголовно-процессуальный закон не предполагает перечисление арестованных денежных средств с одного банковского счета на другой, в том числе на расчетный счет следственного органа. В связи с этим из постановления районного суда подлежит исключению указание о зачислении арестованных денежных средств на специальный лицевой счет СУ СК при прокуратуре РФ по Рязанской области. На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 377, 378, 388 УПК РФ, судебная коллегия определила: Постановление Октябрьского районного суда г.Рязани от 30 июля 2010 года о наложении ареста на денежные средства в размере 208084 129 рублей, находящиеся на корреспондентском счете № ЗАО «<данные изъяты>» в отделении <данные изъяты>, расположенном по адресу: <адрес>, изменить: - исключить из постановления указание о зачислении арестованных денежных средств на специальный лицевой счет СУ СК при прокуратуре РФ по Рязанской области для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение федерального бюджетного учреждения, со следующими реквизитами: <данные изъяты>. В остальной части постановление суда оставить без изменения, а поданные кассационные жалобы – без удовлетворения. Председательствующий: Судьи: