Дело № 5-6/12 П О С Т А Н О В Л Е Н И Е по делу об административном правонарушении **.***. 2012 года г. Псков Судья Псковского городского суда Псковской области И.В. Тимофеева, рассмотрев дело об административном правонарушении, предусмотренном ч. 3 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в отношении ООО «Элан» (г. Псков, ул.О., д.***). У С Т А Н О В И Л: ООО «Элан» является организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом в соответствии со статьями 5,6 Закона РФ № 115-ФЗ от 07.08.2001 года « О противодействии легализации ( отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и на общество распространяются все обязанности, предусмотренные указанным законом для организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом. В соответствии со ст.7 Федерального закона РФ от 07.08.2001 года №115-ФЗ ( в редакции ФЗ № 176-ФЗ от 27.07.2010 года) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Закон), ООО «Элан» обязано в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях. Однако, в нарушение указанной нормы Закона в ООО « ЭЛАН» указанные правила не утверждены, действия по постановке на учет не предприняты. Кроме того, в нарушение Федерального закона РФ от 07.08.2001 года №115-ФЗ ( в редакции ФЗ № 176-ФЗ от 27.07.2010 года) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» ООО « ЭЛАН» документы, подтверждающие надлежащую идентификацию клиентов, для проведения проверочных мероприятий не представлены в МРУ Росфинмониторинга по СЗФО. В соответствии с п.10 приказа Росфинмониторинга от 03.08.2010 года (№203) утверждено «Положение о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» обучение в форме целевого инструктажа лицо, планирующее осуществлять функции специального должностного лица, проходит однократно до начала осуществления таких функций. На момент вступления в силу Приказа Росфинмониторинга №203 ООО «ЭЛАН» не представлены документы, свидетельствующие об исполнении возложенной указанным Приказом обязанности. Следовательно, в Обществе отсутствует специальное должностное лицо, соответствующее указанным квалификационным требованиям. Доказательства обратного ООО «ЭЛАН» не предъявлены. Кроме того, в течении года, с даты вступления в силу указанного Положения однократное обучение в форме целевого инструктажа должны пройти: руководитель организации (филиала), главный бухгалтер (бухгалтер) организации либо сотрудник, осуществляющий функции по ведению бухгалтерского учета (при наличии должности в штате организации), руководитель юридического подразделения либо юрист организации (при наличии должности в штате организации). Генеральный директор Общества – Матягина О.Г. в срок до **.***.2011 года должна была пройти однократное обучение в форме целевого инструктажа. На момент проведения проверки однократное обучение в форме целевого инструктажа генеральным директором Общества не пройдено. Директор ООО «Элан» Матягина О.Г. в судебное заседание не явилась. О дате, месте рассмотрения дела уведомлена надлежащим образом. В ходе административного расследования вину в совершении правонарушения не признала и пояснила, что ООО «Элан» не подлежит постановке на учет в Росфинмониторинге, так как не осуществляет виды деятельности, подлежащие постановке. ООО «Элан» не имеет операций, подлежащих обязательному контролю. Представитель МРУ Росфинмониторинга по СЗФО в судебное заседание не явился, о дате, месте рассмотрения дела уведомлен надлежащим образом, просил рассмотреть дело в его отсутствие. Исследовав материалы дела, суд приходит к следующему. Согласно выписке из ЕГРЮЛ ООО «ЭЛАН» имеет код ОКВЭД 70.31.11 – предоставление посреднических услуг при покупке, продаже и аренде недвижимого имущества. В соответствии со ст. 5 Закона РФ № 115-ФЗ от 07.08.2001 года « О противодействии легализации ( отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» организации, осуществляющие посреднические услуги при купле-продаже недвижимого имущества являются субъектами названного закона, соответственно, на них распространяются все обязанности установленные Законом. Из п.2 ст.7 Закона № 115-ФЗ усматривается, что предусмотренные обязанности по разработке правил внутреннего контроля и программы его осуществления, назначению специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение указанных правил и реализацию указанных программ, не связаны с фактическим осуществлением организацией видов деятельности, указанных в статье 5 вышеназванного закона. Согласно постановлению Правительства Российской Федерации от 08.01.2003 года № 6 «О прядке утверждения правил внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом» правила внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, утверждаются руководителями организаций в течении 1 месяца со дня их государственной регистрации в установленном порядке. Таким образом, уже на момент государственной регистрации то или иное лицо должно иметь четкое представление является ли оно субъектом Закона с возникновением соответствующих обязанностей уже на момент государственной регистрации. Указанный вывод юридическое лицо на момент государственной регистрации может сделать только из своих учредительных документов и соответствующих кодов статистики. Соответственно, наличие у ООО «ЭЛАН» кода ОКВЭД 70.31.11 (предоставление посреднических услуг при покупке, продаже и аренде жилого недвижимого имущества) является основанием для отнесения Общества к субъектам Закона с соответствующим распространением на него обязанностей, установленных Законом. Следовательно, ООО «Элан» является организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом в соответствии с нормами Закона №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и на него распространяются все обязанности предусмотренные Законом. Согласно п.9 ст.7 Закона №115-ФЗ в случае отсутствия надзорных органов в сфере деятельности отдельных организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, к которым, в частности, относятся и организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества, таким организации подлежат постановке на учет в уполномоченном органе (Росфинмониторинге) в порядке, устанавливаемом Правительством РФ. Как следует из материалов дела, никаких должных мер по соблюдению организацией требований Закона и вышеназванного Положения обществом не предпринято, имеющиеся сведения (в части адреса) недостоверны и не позволяют провести контрольно-надзорные мероприятия по исполнению Обществом законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, и расцениваются как уклонение от таких мероприятий (поскольку носят недостоверный характер). Указанное позволяет сделать вывод, что Обществом и его руководителем не предпринято никаких мер в части надлежащей организации и осуществления внутреннего контроля. Согласно выписки из Базы данных Росфинмониторинга, Обществом было совершено восемь операций, которые кредитными организациями были квалифицированны по коду 6001 – операции, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях отмывания доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. Общая сумма таких операций – 2949357, 54 рубля. Таким образом, систематическое отсутствие надлежащим образом организованного и осуществляемого внутреннего контроля привело к непредставлению Обществом в уполномоченный орган сведений о таких операциях (в значительном количестве и на значительную сумму). С учетом изложенного, суд приходит к выводу, что ООО «Элан» совершено административное правонарушение, предусмотренное ч.3 ст.15.27 КоАП РФ ( в редакции ФЗ от 23.07.2010 года № 176-ФЗ), то есть действия (бездействие), предусмотренные ч.2 ст.15.27 КоАП РФ, повлекшие непредставление в установленные законом сроки в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. При назначении наказания суд учитывает характер совершённого административного правонарушения, обстоятельства смягчающие и отягчающие административную ответственность. На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 29.9, 29.10 КоАП РФ, судья П О С Т А Н О В И Л: Признать ООО «Элан», (г. Псков, ул. О., д.***) виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч.3 ст.15.27 КоАП РФ ( в редакции ФЗ от 23.07.2010 года № 176-ФЗ) и назначить административное наказание в виде в виде штрафа в размере 100000 (сто тысяч) рублей. Разъяснить ООО «ЭЛАН», что в соответствии со ст. 20.25 ч.1 КоАП РФ неуплата административного штрафа в установленный КоАП РФ срок (на позднее 30 дней со дня вступления постановления о наложении административного штрафа в законную силу), влечет наложение административного штрафа в двукратном размере суммы неуплаченного административного штрафа. Постановление может быть обжаловано в Псковский областной суд через Псковский городской суд в течение 10 суток со дня вручения или получения копии постановления. Срок предъявления к исполнению 2 (два) года. Судья И.В. Тимофеева Реквизиты для перечисления сумм штрафа и издержек следующие: Расчетный счет 40101810200000010001 ГРКЦ ГУ Банка России по г. Санкт-Петербургу, БИК 044030001 ИНН 7825479429 КПП 784201001 Получатель – Управление федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу (МРУ Росфинмониторинга по СЗФО) Код бюджетной классификации 72411612000010000140 ОКАТО 40298564000 Постановление в порядке гл.30 КоАП РФ обжаловалось. Оставлено без изменения. Вступило в законную силу.