ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о назначении административного наказания

г. Екатеринбург 21 января 2011 года

Судья Октябрьского районного суда г. Екатеринбурга Волошкова И.А,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы дела об административном правонарушении, предусмотренном статей 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в отношении юридического лица - Общество с ограниченной ответственностью « Ломбард Раздирихинъ»,

УСТАНОВИЛ:

На основании Федерального закона от 07.08.2001г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее- Федеральный закон № 115-ФЗ), Постановления Правительства Российской Федерации от 23 июня 2004г. № 307 «Об утверждении Положения о Федеральной службе по финансовому мониторингу» и в соответствии с приказом межрегионального управления Федеральной службы по финансовому мониторингу по Уральскому федеральному округу № 171 от 11.10.2010 г. о проведении камеральной проверки ведущему специалисту-эксперту отдела надзорной деятельности /ФАМИЛИЯ/ поручено проведение камеральной проверки исполнения обществом с ограниченной ответственностью «Ломбард Раздирихинъ» (ООО «Ломбард Раздирихинъ») требований Федерального закона № 115-ФЗ за период с 04.12.2007г. по 11.10.2010г.

11.10.2010г. составлен запрос на предоставление документов и информации /НОМЕР/ и с копией приказа на проведение камеральной проверки 13.10.2010г. направлен по юридическому адресу ООО «Ломбард Раздирихинъ»: /АДРЕС/.

Однако 16.11.2010г. заказное письмо с указанными документами, направленное в адрес проверяемой организации, было возвращено почтой с пометкой: истек срок хранения.

В связи с изложенным 19.11.2010г. направлены телеграммы с уведомлениями о вручении, содержащие вызов для ознакомления с приказом проведении камеральной проверки по юридическому адресу организации адрес регистрации учредителя общества /ФАМИЛИЯ/) № 165/568: /АДРЕС/ и по адресу регистрации директора ООО «Ломбард Раздирихинъ» /ФАМИЛИЯ/ № 164/574: /АДРЕС/.

Указанные телеграммы не вручены по юридическому адресу: в связи с отсутствием адресата; по адресу регистрации директора: в связи с неполнотой указанного адреса.

Для уточнения информации о местонахождении организации и ее исполнительного органа, а также информации о предоставлении ООО «Ломбард Раздирихинъ» налоговой отчетности 29.11.2010г. направлен запрос в ИФНС России по Октябрьскому району г, Екатеринбурга (исх. № 04-09/Ю42Одсп). ИФНС России по Октябрьскому району г. Екатеринбурга по запросу представлены следующие документы: копия устава ООО «Ломбард Раздирихинъ», копия изменения в устав, выписка из ЕГРЮЛ, сформированная 08.12.2010г., копии бухгалтерской отчетности по за 2008-2009гг., 9 мес. 2010 г. и сообщено, что организация действующая, последняя отчетность предоставлена за 9 мес. 2010г. (исх. от 13.12.2010г. /НОМЕР/, 14.12.2010г. /НОМЕР/).

Кроме того для полноты информации о проверяемой организации направлены следующие запросы: в Международный учебно-методический центр финансового мониторинга исх. от 29.11.2010г. /НОМЕР/; в ОАО Коммерческий банк «Хлынов» исх. от 29 Л 1.20140г. /НОМЕР/.

Таким образом, камеральная проверка ООО «Ломбард Раздирихинъ» проведена методом изучения информации, представленной государственными органами и иными организациями в ответ на запросы МРУ Росфинмониторинга по УФО.

В ходе проверки выявлены нарушения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма по признакам состава административного правонарушения, предусмотренного ст. 15.27 КоАП РФ, выразившиеся в неисполнении обязанности в части организации внутреннего контроля.

ООО «Ломбард Раздирихинъ» осуществляет деятельность на основании устава, утвержденного решением учредителя общества /НОМЕР/ от /ДАТА/; зарегистрировано ИФНС России по Октябрьскому району г. Екатеринбурга /ДАТА/ свидетельство о государственной регистрации юридического лица серия /НОМЕР/, свидетельство о постановке на учет в налоговом органе серия /НОМЕР/ от /ДАТА/.

ИФНС России по Октябрьскому району г. Екатеринбурга представлена копия изменения в устав ООО «Ломбард Раздирихинъ» от /ДАТА/, в соответствии с которой единственным участником общества является

/ФАМИЛИЯ/, регистрирован по адресу: /АДРЕС/.

В соответствии со ст.5 устава ООО «Ломбард Раздирихинъ» предметом деятельности общества является выдача ссуд под залог недвижимого и движимого имущества.

Кроме того, основным видом деятельности ООО «Ломбард Раздирихинъ» в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности заявлено - [65.22.6] - предоставление ломбардами краткосрочных кредитов под залог движимого имущества, что подтверждается выпиской ЕГРЮЛ от 08.12.2010г.

Таким образом, ООО «Ломбард Раздирихинъ» относится к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом,, и, в соответствии со ст. 5 Федерального закона № 115-ФЗ, на него распространяются требования Федерального закона № 115-ФЗ и принятых в соответствии с ним подзаконных актов.

В соответствии с п.9 ст.7 Федерального закона организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом и не имеющие надзорного органа, обязаны встать на учет в уполномоченном органе.

В соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 18.01.2003г. № 28 «Об утверждении положения о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы» (далее -Постановление № 28), общество должно было встать на учет в уполномоченном органе не позднее 30 дней с даты государственной регистрации.-

ООО «Ломбард Раздирихинъ» на учете в Росфинмониторинге не состоит.

В соответствии с п.2 ст.6 Федерального закона № 115-ФЗ на организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, возложена обязанность по представлению информации в уполномоченный орган по операциям, если хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются полученные в установленном порядке сведения об их причастности к экстремистской деятельности и терроризму, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организации или лица, либо физическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организаций или лица.

Постановлением Правительства РФ от 18.01.2003 № 27 утверждено Положение «О порядке определения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их участии в экстремистской деятельности, и доведения этого перечня до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом».

Росфинмониторинг предоставляет доступ к «Перечню организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их участии в экстремистской деятельности» при постановке на учет в уполномоченном органе.

Таким образом, вследствие неисполнения обязанности по постановке на учет в Росфинмониторинге в ООО «Ломбард Раздирихинъ» в течение длительного времени отсутствует возможность реализации механизма выявления операций, подлежащих обязательному контролю, определенных в п.2 ст.6 Федерального закона № 115-ФЗ и их последующего приостановления согласно п.10 ст.7 Федерального закона № 115-ФЗ, что свидетельствует об отсутствии организации внутреннего контроля в обществе.

В соответствии с п.2 ст.7 Федерального закона организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, обязаны разрабатывать правила внутреннего контроля и программы его осуществления; назначать специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение указанных правил и реализацию указанных программ, а также предпринимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Правила внутреннего контроля должны включать порядок документального фиксирования необходимой информации, порядок обеспечения конфиденциальности информации, квалификационные требования к подготовке и обучению кадров, а также критерии выявления и признаки необычных сделок с учетом особенностей деятельности организации.

Согласно Постановлению Правительства РФ от 08.01.2003г. № 6 «О порядке утверждения правил внутреннего контроля организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом» оценивать правила внутреннего контроля на соответствие требованиям законодательства могут Росфинмониторинг и его территориальные подразделения, либо надзорные органы.

В отношении правил внутреннего контроля, представляемых организациями, поднадзорными Росфинмониторингу, указанная служба наделена полномочиями оценивать на соответствие правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, требованиям действующего законодательства РФ.

До настоящего времени ООО «Ломбард Раздирихинъ» правила внутреннего контроля на согласование в Росфинмониторинг не представляло, таким образом ООО «Ломбард Раздирихинъ» в течение длительного времени осуществляет деятельность в отсутствие согласованных с Росфинмониторингом правил внутреннего контроля, а следовательно, в отсутствие надлежащего порядка документального фиксирования необходимой информации, порядка обеспечения конфиденциальности формации, критериев выявления и признаков необычных сделок.

Также в ООО «Ломбард: Раздирихинъ» в течение длительного времени отсутствует возможность по выявлению подозрительных операций, денежными средствами и иным имуществом, возможно направленных на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма, а также по выявлению операций с участием лиц, поименованных в Перечне организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности, с целью последующего приостановления операций с участием этих лиц, что прямо указывает на отсутствие в ООО «Ломбард Раздирихинъ» созданной системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и исключает возможность соблюдения требований Федерального закона № 115-ФЗ и иных подзаконных актов в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В соответствии с п.2 ст.7 Федерального закона № 115-ФЗ и Постановлением Правительства РФ от 05.12.2005г. № 715 «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Постановление Правительства РФ от 05.12.2005г. № 715 к специальным должностным лицам организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления, предъявляются следующие квалификационные требования:

- подпунктом «а» пункта 1 - наличие высшего профессионального образования по специальностям, относящимся к группе специальностей «Экономика и управление», либо по специальности «Юриспруденция», относящейся к группе специальностей «Гуманитарные и социальные науки», подтвержденного в установленном порядке, а при отсутствии указанного образования - опыта работы не менее двух лет на должностях, связанных с исполнением обязанностей по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

- подпунктом «б» пункта 1 - прохождение обучения в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в соответствии с требованиями, устанавливаемыми согласно Постановлению Правительства РФ от 05.12.2005г. № 715.

Приказом № 256 утверждено Положение «О требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», (далее Положение ПОД/ФТ).

Положение ПОД/ФТ предусматривает, что руководитель организации утверждает перечень работников, которые должны проходить обязательную подготовку и обучение в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в который включаются следующие работники: руководитель организации (филиала организации); заместитель руководителя организации (филиала); специальное должностное лицо организации (филиала), ответственное за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления; главный бухгалтер (бухгалтер) организации

(филиала), при наличии должности в штате организации или филиала, либо работник, осуществляющий функции по ведению бухгалтерского учета; работники юридического подразделения организации (филиала), юрист, при наличии; работники службы внутреннего контроля организации (филиала), при наличии; иные работники организации (филиала) с учетом особенностей деятельности организации и ее клиентов.

В разделе II Положения ПОД/ФТ содержатся формы, периодичность и сроки обучения. Обучение по формам: вводного, планового и внепланового инструктажа в организации проводится не реже одного раза в год специальным должностным лицом. Также предусматривается участие работников организации в конференциях, семинарах и иных аналогичных мероприятиях (далее - целевой инструктаж) и самостоятельное изучение работниками законодательства РФ о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, иных нормативных правовых актов в данной области, а также правил внутреннего контроля организации и программ его осуществления.

В соответствии с пп.г п.5 Положения ПОД/ФТ, целевой инструктаж для специальных должностных лиц в организациях проводится не реже одного раза в год, а для иных работников организаций - не реже одного раза в три года.

Пп.19 раздела III Положения ПОД/ФТ предусмотрено, что для работников организаций (за исключением работников организаций, осуществляющих деятельность на финансовом рынке) целевой инструктаж должен осуществляться организациями, учрежденными Федеральной службой по финансовому мониторингу, и другими организациями по программам, устанавливаемым Федеральной службой по финансовому мониторингу.

В соответствии с Распоряжением Правительства РФ от 21.11.2005 № 1989-р «О создании автономной некоммерческой организации «Международный учебно-методический центр финансового мониторинга» Росфинмониторинг выступил учредителем автономной некоммерческой организации «Международный учебно-методический центр финансового мониторинга» (далее АНО «МУМ ЦФМ»). АНО «МУМ ЦФМ» разработана

целевых инструктажей и проводятся обучающие мероприятия по ней.

Согласно информации, полученной из АНО «МУМ ЦФМ» (вход. /НОМЕР/ от /ДАТА/.) работники ООО «Ломбард Раздирихинъ» не проходили обучение по программе целевого инструктажа в 2009-2010гг., что указывает на отсутствие у работников организации навыков по осуществлению обязательных программ внутреннего контроля.

банк /НАИМЕНОВАНИЕ/, в котором у ООО «Ломбард Раздирихинъ» открыт расчетный счет /НОМЕР/, представлена информация об активном движении денежных средств по счету указанной организации за 2010 год (вход. /НОМЕР/ от /ДАТА/): 46 631 151 рублей было зачислено, 46 630 222 рублей - списано со счета.

Данный факт свидетельствует о регулярном обналичивании денежных средств посредством данного расчетного счета.

Таким образом, в течение длительного времени в ООО «Ломбард Раздирихинъ» не организован внутренний контроль.

В соответствии с п.2 ст.7 Федерального закона № 115-ФЗ обязанность по принятию внутренних организационных мер в целях предотвращения легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма возложена на организации - юридические лица.

Следовательно, ООО «Ломбард Раздирихинъ» не исполнило требования законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в части организации внутреннего контроля.

Пренебрежительное отношение ООО «Ломбард Раздирихинъ» к исполнению своих публично-правовых обязанностей в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма нарушает: во-первых, механизм установленного законодательством порядка противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; во-вторых, механизм установленного контроля со стороны уполномоченного органа, а осуществление ООО «Ломбард Раздирихинъ» операций с денежными средствами или иным имуществом без организованной системы внутреннего контроля в целях предотвращения легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, создает благоприятные условия для осуществления операций, направленных на отмывание доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма, тем самым создавая угрозу безопасности общества и государства.

Указанные нарушения подтверждаются актом камеральной проверки /НОМЕР/ от /ДАТА/., а также документами (сведениями), полученными от государственных органов и иных организаций в ответ на запросы МРУ Росфинмониторинга по УФО, а именно: уставом, утвержденным решением учредителя общества /НОМЕР/ от /ДАТА/.; выпиской из ЕГРЮЛ от /ДАТА/; письмо АНО «МУМ ЦФМ» вход. /НОМЕР/ от /ДАТА/; письмом Банка /НАИМЕНОВАНИЕ/ вход.

/НОМЕР/ от /ДАТА/ и иными письменными материалами дела.

Юридическое лицо ООО « Ломбард Раздирихинъ» было надлежаще извещено о месте и времени судебного заседания, судом в адрес ООО «Ломбард Раздирихинъ» и адрес директора ООО «Ломбард Раздирихинъ» /ФАМИЛИЯ/ были направлены телеграммы с уведомлениями, извещающие о месте и времени судебного заседания ( /ДАТА/ и по адресу регистрации директора ООО «Ломбард Раздирихинъ» /ФАМИЛИЯ/ /АДРЕС/)

Юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Из представленных суду письменных материалов дела следует, что обществом с ограниченной ответственностью «Ломбард Раздирихинъ», (ИНН /НОМЕР/, ОГРН /НОМЕР/,юридический адрес организации: /АДРЕС/; Директор - /ФАМИЛИЯ/) совершено административное правонарушение, предусмотренное статьей 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях - неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части организации внутреннего контроля, выразившееся в отсутствии в течение длительного времени: механизма выявления операций, подлежащих обязательному контролю (п. 2 ст.6 Федерального закона № 115-ФЗ) и их последующего приостановления (п.10 ст.7 Федерального закона № 115-ФЗ), надлежащего порядка документального фиксирования необходимой информации, порядка обеспечения конфиденциальности информации, критериев выявления и признаков необычных сделок, не исполнения обязанности по обучению в 2009-2010гг. работников организации.

Назначая наказание, суд учитывает характер совершенного административного правонарушения, степень общественной опасности совершенного правонарушения, способствовавшие этому условия и обстоятельства, имущественное и финансовое положение юридического лица, а также срок, необходимый для устранения допущенных нарушений. Смягчающих и отягчающих вину обстоятельств судом не установлено.

С учетом вида деятельности юридического лица ООО «Ломбард Раздирихинъ»,

и принимая во внимание то обстоятельство, что основополагающим механизмом, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, является требование по осуществлению процедур внутреннего контроля, и учитывая, что бездействие ООО «Ломбард Раздирихинъ» к исполнению своих публично-правовых обязанностей в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма нарушает механизм установленного законодательством порядка противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, также нарушает механизм установленного контроля со стороны уполномоченного органа, о осуществление ООО «Ломбард Раздирихинъ» операций с денежными средствами или иным имуществом без организованной системы внутреннего контроля в целях предотвращения легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, создает благоприятные условия для создания угрозы безопасности общества и государства, суд не усматривает оснований для назначения ООО «Ломбард Раздирихинъ» административного наказания в виде штрафа и полагает необходимым назначить ООО «Ломбард Раздирихинъ» наказание в виде административного приостановления деятельности, поскольку полагает назначение наказания в виде административного приостановления деятельности справедливым и достаточным для оказания на виновное лицо исправительного воздействия.

Исходя из требований ст.3.12 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях административное приостановление деятельности может заключаться во временном прекращении деятельности лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, юридических лиц, их филиалов, представительств, структурных подразделений, производственных участков, во временном прекращении эксплуатации агрегатов, объектов, зданий или сооружений, во временном прекращении осуществления отдельных видов деятельности (работ), оказания услуг. Административное приостановление деятельности применяется в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст.29.9, 29.10 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Признать Общество с ограниченной ответственностью «Ломбард Раздирихинъ» виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного статьей 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Назначить Обществу с ограниченной ответственностью «Ломбард Раздирихинъ» наказание в виде административного приостановления деятельности на срок 30 (тридцать) суток.

Постановление подлежит немедленному исполнению.

Срок наказания исчислять с момента фактического приостановления деятельности.

Настоящее постановление может быть обжаловано в Свердловский областной суд в течение десяти суток со дня вручения или получения его копии через Октябрьский районный суд г.Екатеринбурга.

Постановление изготовлено в печатном виде с использованием компьютера.

Судья И.А. Волошкова