Дело №2-1002/2010
РЕШЕНИЕ
Именем Российской Федерации
02 сентября 2010 г.
Октябрьский районный суд г. Калининграда
всоставе:
председательствующего судьи Теплинской Т.В.
при секретаре Прилоус Н.С.
рассмотрев в открытом судебном заседании гражданское делопо иску Фадина Ф.А.А. к ОАО «Футбольный клуб «Балтика» о взыскании денежных средств по договору займа
УСТАНОВИЛ:
Истец обратился в суд с вышеназванным иском к ОАО «Футбольный клуб «Балтика», дополненным в ходе судебного разбирательства, указав, что ДД.ММ.ГГГГ между ОАО «Футбольный клуб «Балтика» (заемщик) в лице генерального директора Фадина А.А., действующего на основании Устава, и Фадиным А.А. (займодавец) был заключен договор № беспроцентного целевого займа, по условиям которого займодавец передал заемщику наличные денежные средства в размере 2 100 000 рублей путем внесения в кассу Общества. Факт передачи займодавцем указанной суммы подтверждается квитанцией № от ДД.ММ.ГГГГ к приходному кассовому ордеру на сумму 2 000 000 рублей и квитанцией № от ДД.ММ.ГГГГ к приходному кассовому ордеру на сумму 100 000 рублей. Заемщик обязался вернуть сумму займа в срок не позднее ДД.ММ.ГГГГ В соответствии с п.3.2. указанного договора, в случае нарушения заемщиком срока возврата полученных сумм, заемщик обязался уплатить займодавцу пеню из расчета 1% от невозвращенных сумм займа за каждый день просрочки. Поскольку до настоящего времени сумма займа ответчиком не возвращена, ссылаясь на ст.ст.309,310,314,330, 408, 807-811 ГК РФ, просит взыскать с ОАО «Футбольный клуб «Балтика» сумму займа в размере 2 100 000 рублей и пени в размере 20 160 000 рублей.
Фадин А.А. в судебное заседание не явился, о месте и времени судебного разбирательства извещен надлежащим образом.
В судебном заседании представитель истца Бутов А.Л., действующий на основании доверенности, иск поддержал по вышеизложенным основаниям и дополнительно пояснил, что в октябре 2007 года в связи с финансовыми трудностями у ОАО «Футбольный клуб «Балтика» отсутствовали денежные средства для выплаты заработной платы футболистам, в связи с чем генеральным директором Фадиным А.А. ДД.ММ.ГГГГ в кассу Общества были внесены заемные денежные средства в размере 2 100 000 рублей. ДД.ММ.ГГГГ Фадин А.А. был уволен с должности генерального директора по собственному желанию, однако денежные средства Обществом до настоящего времени не возвращены, несмотря на обещания генерального директора Тиваненкова Е.Г.
В судебном заседании представители ответчика ОАО «Футбольный клуб «Балтика» -Ежков А.В., действующий на основании доверенности, исковые требования не признал и суду пояснил, что данная сделка сторонами не исполнялась, так как в действительности Фадин А.А. денежные средства 2 100 000 рублей в кассу общества - не вносил. Она была направлена на создание мнимой кредиторской задолженности общества перед генеральным директором, в отношении которого в тот период времени, решался вопрос об увольнении, и который, в свою очередь имел задолженность перед обществом в сумме 2 005 958 рублей. «Оприходование» суммы займа было произведено в бухгалтерии, то есть подчиненными ему работниками, только «на бумаге». К исковому заявлению истцом приложены 2 квитанции к приходным кассовым ордерам № от ДД.ММ.ГГГГ на 2 000 000 рублей только за подписью кассира общества и № от ДД.ММ.ГГГГ на 100 000 рублей только за подписью главного бухгалтера общества, по которым он якобы передал эти деньги в кассу общества. Указанные документы составлены с нарушением закона, поскольку должны были быть подписаны и кассиром и главным бухгалтером одновременно, в связи с чем не могут подтверждать факт внесения Фадиным А.А. денежных средств по договору займа. В бухгалтерских документах Общества сумма займа от Фадина А.А. проходит по одному приходному кассовому ордеру № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 2 100 000 рублей, причем не подписанному ни кассиром, ни бухгалтером Общества. С учетом того, что в 2007 году последний приходный кассовый ордер в обществе был выписан ДД.ММ.ГГГГ под номером 361 - приходных кассовых ордеров под номерами 531 и 535 просто не могло существовать и не существует. Причем, приходный кассовый ордер № отражен в кассовой книге за ДД.ММ.ГГГГ. При этом, кассовая книга не подписана главным бухгалтером. Также пояснил, что если предположить, что Ф.А.А. реально передал в кассу Общества 2 100 000 рублей ДД.ММ.ГГГГ по приходному кассовому ордеру № от ДД.ММ.ГГГГ, как это следует из кассовой книги, то отсутствие надлежащим образом оформленного ордера в соответствии с п. 27. «Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации», утвержденного решением Совета Директоров ЦБР ДД.ММ.ГГГГ N 40) влечет за собой только одно последствие - «наличные деньги, не подтвержденные приходными кассовыми ордерами, считаются излишком кассы и зачисляются в доход предприятия». Договор займа был заключен на срок до ДД.ММ.ГГГГ. Этой же датой оформлено увольнение Фадина А.А. с должности генерального директора. Таким образом, все нестыковки в бухгалтерских документах и иные неточности могут следовать из того, что этот договор оформлялся задним числом в ноябре 2007 года, когда Фадина А.А. увольняли с должности. То обстоятельство, что договор сторонами реально не исполнялся, подтверждается и другими документами. Самим договором, предметом которого в п. 1.2. предусматривалось, что сумма займа - 2 100 000 рублей должна была быть направлена «на осуществление расчетов по заработной плате с персоналом общества». Однако, персонал общества эти денежные средства не получал. Да и сумма займа никак не соотноситься с размерами заработной платы персонала. Более того, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ (расшифровка кредиторской задолженности к балансу 2007 года) задолженность перед персоналом организации сохранялась в сумме 1 523 736, 15 рублей. В пояснительной записке к бухгалтерскому балансу Общества за 2007 год, подписанной главным бухгалтером Общества, указывается, что Общество за весь 2007 год получило только 2 кредита - бюджетный в размере 10 000 000 рублей и кредит от ЗАО ИКБ «Европейский» на сумму 12 000 000 рублей. При этом, банковский кредит в конце 2007 года был возвращен в полном объеме. Следовательно, других реально существовавших кредитных обязательств у Общества в 2007 году не имелось, иначе, отраженные надлежащим правильным образом в бухгалтерских документах и кассе Общества - они должны были быть отражены и в балансе за 2007 год. Тем более, что заем Фадина А.А. якобы остался не погашенным, то есть должен был быть проведен в балансе как неисполненные (просроченные) кредитные обязательства Общества. Просит в иске отказать.
Заслушав представителя истца, представителя ответчика, исследовав письменные материалы дела, суд пришел к следующему.
В соответствии со ст.807 ГК РФ по договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа).
Согласно ст.808 ГК РФ договор займа между гражданами должен быть заключен в письменной форме, если его сумма превышает не менее чем в десять раз установленный законом минимальный размер оплаты труда, а в случае, когда займодавцем является юридическое лицо, - независимо от сумм. В подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему займодавцем определенной денежной суммы.
Как установлено в судебном заседании, ДД.ММ.ГГГГ между ОАО «Футбольный клуб «Балтика» (заемщик) в лице генерального директора Фадина А.А., действующего на основании Устава, и Фадиным А.А. (займодавец) был заключен договор № беспроцентного целевого займа, по условиям которого займодавец передает заемщику наличные денежные средства в сумме 2 100 000 рублей путем внесения в кассу Общества на осуществление расчетов по заработной плате с персоналом Общества, а заемщик обязуется вернуть сумму займа в срок не позднее ДД.ММ.ГГГГ.
Из квитанции №531 от 11.10.2007 г. к приходному кассовому ордеру следует, что ОАО «Футбольный клуб «Балтика» приняты от Фадина А.А. заемные денежные средства в размере 2 000 000 рублей, подлежащие возврату.
Из квитанции № от ДД.ММ.ГГГГ к приходному кассовому ордеру следует, что ОАО «Футбольный клуб «Балтика» приняты от Фадина А.А. заемные денежные средства в размере 100 000 рублей, подлежащие возврату.
Согласно данным кассовой книги ОАО «Футбольный клуб «Балтика», ДД.ММ.ГГГГ приняты от Фадина земные денежные средства а размере 2 100 000 рублей, подлежащие возврату по приходному документу №.
Кроме того, факт получения ОАО «Футбольный клуб «Балтика» заемных денежных средств от Фадина А.А. подтверждается и данными бухгалтерской отчетности, а именно бухгалтерским балансом ОАО «Футбольный клуб «Балтика» по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, приложением к нему (форма №), расшифровкой кредиторской задолженности к балансу по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ
Из аудиторского заключения независимой аудиторской фирмы «БалтФинЭскорт» по финансовой (бухгалтерской) отчетности открытого акционерного общества «Футбольный клуб «Балтика» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ следует, что финансовая (бухгалтерская) отчетность ОАО «Футбольный клуб «Балтика» отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение на ДД.ММ.ГГГГ и результаты его финансово-хозяйственной деятельности за период с 01 января по ДД.ММ.ГГГГ включительно, в соответствии с требованиями законодательства в Российской Федерации в части подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности.
Также, как показала в судебном заседании ДД.ММ.ГГГГ допрошенная в качестве свидетеля Голоднова О.В., на момент оформления договора займа от ДД.ММ.ГГГГ она являлась главным бухгалтером ОАО «Футбольный клуб «Балтика». Поскольку на тот момент у Общества не было необходимой суммы денежных средств для выплаты заработной платы футболистам, Фадин А.А., являясь на тот момент генеральным директором указанного Общества, предоставил Обществу свои личные денежные средства - в общей сумме 2 100 000 руб., которые ДД.ММ.ГГГГ передал ей. При этом сначала он передал 2 000 000 рублей, а после того как выяснилось, что этих денежных средств недостаточно, привез еще 100 000 рублей. Бухгалтер-кассир оформила получение этих денежных средств путем выписки двух приходных кассовых ордеров. Из указанных денежных средств была выдана заработная плата футболистам. Ошибка в нумерации квитанций к приходным кассовым ордерам и неверное указание в квитанции № даты получения денежных средств была вызвана сбоем в бухгалтерской программе и недостаточной квалификацией кассира, которая впоследствии была уволена с занимаемой должности по собственному желанию. Полученные по указанному договору займа денежные средства общество истцу не вернуло.
Допрошенный в судебном заседании в качестве свидетеля Шперлинг А.К. показал, что с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ работал в ОАО «Футбольный клуб «Балтика» в должности администратора. В октябре 2007 г. была запланирована выездная игра в <адрес>, однако со слов руководства ему стало известно, что денежные средств у ОАО «Футбольный клуб «Балтика» на выплату заработной платы футболистам отсутствуют, в связи с чем примерно ДД.ММ.ГГГГ было проведено совещание, на котором генеральный директор Фадин А.А. предложил внести свои личные денежные средства. ДД.ММ.ГГГГ футболистам была выдана заработная плата наличными денежными средствами.
Допрошенный в судебном заседании в качестве свидетеля Яблонский В.В. дал показания, аналогичные вышеизложенным показаниям свидетеля Шперлиг А.К., дополнительно пояснив, что в ОАО «Футбольный клуб «Балтика» в 2007 году он работал в должности помощника тренера.
Оценив представленные сторонами документы, учитывая требования ст.67 ГПК РФ, суд приходит к выводу о доказанности Фадиным А.А. факта передачи ОАО «Футбольный клуб «Балтика» денежных средств в размере 2 100 000 рублей во исполнение договора займа от ДД.ММ.ГГГГ
Отсутствие в квитанции№ от ДД.ММ.ГГГГ к приходному кассовому ордеруподписиглавного бухгалтера при наличии печатиорганизации и подписи кассира, а также отсутствие в квитанции№ от ДД.ММ.ГГГГ к приходному кассовому ордеруподписикассира при наличии печатиорганизации и подписи бухгалтера, само по себе не опровергает факт передачи Фадиным А.А. ОАО «Футбольный клуб «Балтика» денежных средств в сумме 2 100 000 руб., при том, что сумма в размере 2 100 000 рублей, отраженная в кассовой книге как заемные денежные средства, полученные от Фадина А.А., соответствует сумме, указанной в договоре займа от ДД.ММ.ГГГГ и общей сумме в двух квитанциях к приходным кассовым ордерам.
При этом, то обстоятельство, что кассовая книга ОАО «Футбольный клуб «Балтика» за 2007 год не подписана главным бухгалтером, не свидетельствует о недостоверности данных, которые в ней отражены.
Ссылка представителя ответчика на несоблюдение работниками бухгалтерии ОАО «Футбольный клуб «Балтика» правил оформления операций с наличными денежными средствами, что опровергает, по его мнению, факт предоставления займа, не может быть принята судом, поскольку данные нарушения влекут иные правовые последствия для ОАО «Футбольный клуб «Балтика» и в рамках настоящего дела не могут служить основанием для отказа в удовлетворении заявленных исковых требований.
Суд также учитывает, что данными кассовой книги и показаниями свидетелей, допрошенных в ходе судебного разбирательства, подтверждается факт выдачи футболистам ДД.ММ.ГГГГ заработной платы за сентябрь 2007 года. При этом, исходя из размера остатка денежных средств в кассе ОАО «Футбольный клуб «Балтика» на начало дня ДД.ММ.ГГГГ и размера остатка денежных средств на расчетном счете ОАО «Футбольный клуб «Балтика», открытом в ИКБ «Европейский», у ответчика было недостаточно денежных средств, необходимых для выплаты заработной платы футболистам.
То обстоятельство, что заработная плата футболистам была выдана не в полном размере, чем предусмотрено трудовыми договорами, также не опровергает факт передачи Фадиным А.А. ОАО «Футбольный клуб «Балтика» денежных средств в указанном выше размере по договору займа.
Согласно ст. 810 ГК РФ заемщик обязан возвратить займодавцу полученную сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором займа.
Судом установлено, что ответчик в установленный срок долг не вернул, каких-либо доказательств, подтверждающих полный или частичный возврат ответчиком указанной суммы, суду не представлено. В связи с этим требования истца о взыскании с ответчика суммы долга подлежат удовлетворению в полном объеме.
В соответствии с п.3.2 договора займа в случае нарушения заемщиком срока возврата полученных сумм, заемщик обязался уплатить займодавцу пеню из расчета 1% от невозвращенных сумм займа за каждый день просрочки.
Размер исчисленной таким образом пени по договору от ДД.ММ.ГГГГ за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ за 960 дней просрочки составил 20 160 000 рублей (2 100 000 рублей х 1% х 960 дней = 20 160 000 рублей) Вместе с тем, учитывая, что размер пени явно несоразмерен последствиям нарушения обязательства, суд считает необходимым применить к сложившимся правоотношениям положения ст.333 ГПК РФ, снизив размер пени до 300000 руб.
Руководствуясь ст. ст. 194-199 ГПК РФ, суд
РЕШИЛ:
Исковые требования Фадина Ф.А.А. удовлетворить частично.
Взыскать с ОАО «Футбольный клуб «Балтика» в пользу Ф.А.А. сумму займа в размере 2 100 000 рублей и пени в размере 300 000 рублей, а всего 2 400 000 рублей.
В оставшейся части исковые требования Ф.А.А. 0- оставить без удовлетворения.
Решение может быть обжаловано в Калининградский областной суд через Октябрьский районный суд <адрес> в течение 10 дней со дня изготовления мотивированного решения.
Мотивированное решение изготовлено ДД.ММ.ГГГГ.
Судья: