Судья: Корепин В. А. № 21-6
РЕШЕНИЕ
г. Самара 11 октября 2010 г.
Судья Самарского областного суда Николайчук Л. И., рассмотрев кассационную жалобу Сыровой Т. Н. на решение Ленинского районного суда г. Самары от 19.08.2010 г., которым оставлено без изменения постановление Межрегионального Управления по Приволжскому Федеральному округу Федеральной службы по финансовому мониторингу от 25.12.2009 г. № 04-09/541 в отношении генерального директора ООО «ВИП Компания» Сыровой Т. Н. по ст. 15.27 КоАП РФ в виде штрафа в размере 10000 рублей,
УСТАНОВИЛА:
Постановлением Межрегионального Управления по Приволжскому Федеральному округу Федеральной службы по финансовому мониторингу от 25.12.2009 г. генеральный директор ООО «ВИП Компания» Сырова Т. Н. признана виновной в том, что не были предприняты необходимые меры по соблюдению законодательства РФ о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части организации внутреннего контроля, то есть по ст. 15.27 КоАП РФ и назначено наказание в виде штрафа в размере 10000 рублей.
Решением Ленинского районного суда г. Самары от 19.08.2010 г. вышеуказанное постановление оставлено без изменения.
В кассационной жалобе Сырова Т. Н. ставит вопрос об отмене решения суда. Ссылаясь на то, что при рассмотрении дела были нарушены нормы материального права, и истек срок привлечения к административной ответственности.
Выслушав объяснения суровой Т.Н., в поддержание доводов кассационной жалобы, изучив материалы дела, прихожу к следующему.
По смыслу ст. 15.27 КоАП РФ административная ответственность наступает за неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и преставления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также в части организации внутреннего контроля.
Согласно п. 2 ст. 7 ФЗ № 115 организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля и программы его осуществления, назначать специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение указанных правил и реализацию указанных программ, а также предпринимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.
Правила внутреннего контроля разрабатываются с учетом рекомендаций, утвержденных Правительством РФ, а для кредитных организаций – Центральным банком РФ по согласованию с уполномоченным органом, и утверждаются в соответствии с порядком, установленным Правительством РФ.
Из материалов дела следует, что Дата обезличена г. в отношении генерального директора ООО «ВИП Компания» Сыровой Т. Н. уполномоченным должностным лицом МРУ Росфинмониторинга по ПФО был составлен протокол об административном правонарушении по ст. 15.27 КоАП РФ.
Постановлением заместителя руководителя Межрегионального Управления по Приволжскому Федеральному округу Федеральной службы по финансовому мониторингу от 25.12.2009 г. генеральный директор ООО «ВИП Компания» Сырова Т. Н. признана виновной по ст. 15.27 КоАП РФ и ей назначено наказание в виде штрафа в размере 10000 рублей.
Проверкой, проведенной МРУ Росфинмониторинга по ПФО установлено, что ООО «ВИП Компания» является организацией, оказывающей посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества, что подтверждается уставом ООО, выпиской из ЕГРЮЛ.
Судом правильно был установлено, что правила внутреннего контроля ООО «ВИП Компания» не соответствуют действующему законодательству, так как не учитывают внесенных в него изменений и дополнений в период с 2007-2009 г. В частности, программа по установлению квалифицированных требований к подготовке и обучению кадров не соответствует требованиям Правил Росфинмониторинга от 01.11.2008 г. № 256 «Об утверждении положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», а также указанные правила внутреннего контроля не содержат порядка приостановления операций в соответствии с п. 10 ст. 7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию0 доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма».
Работа по правилам внутреннего контроля несоответствующим действующему законодательству не может свидетельствовать о надлежащем исполнении требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Таким образом, в течение длительного периода времени с Дата обезличена г. по Дата обезличена г. в ООО «ВИП Компания» отсутствовало специальное должностное лицо, ответственное за соблюдение правил внутреннего контроля, соответствующее квалификационным требованиям, предъявляемым Постановлением Правительства РФ от 05.12.2005 г. № 715, что свидетельствует о ненадлежащей организации внутреннего контроля в ООО «ВИП Компания».
Доводы Сыровой Т. Н. о том, что истек срок давности привлечения к административной ответственности, являются необоснованными, поскольку в соответствии с ч. 2 ст. 4.5 КоАП РФ при длящемся административном правонарушении сроки, предусмотренные ч. 1 настоящей статьи, начинают исчисляться со дня обнаружения административного правонарушения.
Таким образом, годичный срок привлечения Сыровой Т. Н. к административной ответственности, установленный ст. 4.5 КоАП РФ не нарушен и доводы жалобы в этой части необоснованны.
Наказание Сыровой Т. Н. назначено в пределах санкции, предусмотренной ст.15.27 КоАП РФ, с учетом характера совершенного ею административного правонарушения, данных о личности.
Нарушений требований КоАП РФ при рассмотрении дела судом не допущено.
На основании изложенного, руководствуясь ст. 30.9 КоАП РФ,
РЕШИЛА:
Решение Ленинского районного суда г. Самары от 19.08.2010 г. об отказе в удовлетворении жалобы Сыровой Т. Н. на постановление Межрегионального Управления по Приволжскому Федеральному округу Федеральной службы по финансовому мониторингу от 25.12.2009 г. № 04-09/541 о привлечении к административной ответственности по ст. 15.27 КоАП РФ оставить без изменения, кассационную жалобу Сыровой Т. Н. без удовлетворения.
Судья Л. И. Николайчук