Дело № 7-53/2012г.

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

05 июня 2012 года город Псков

И.о. председателя Псковского областного суда Победов В.В., рассмотрев жалобу ООО «Элан» на постановление судьи Псковского городского суда Псковской области от 18 января 2012 года и решение судьи Псковского областного суда от 26 марта 2012 года по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч.3 ст. 15.27 КоАП РФ, в отношении ООО «Элан», юридический адрес: <данные изъяты>

У С Т А Н О В И Л:

Постановлением судьи Псковского городского суда Псковской области от 18 января 2012 года ООО «Элан» за совершение административного правонарушения, предусмотренного ч.3 ст. 15.27 КоАП РФ, назначено административное наказание в виде штрафа в размере 100000 рублей.

Решением судьи Псковского областного суда от 26 марта 2012 года указанное постановление оставлено без изменения, жалоба генерального директора ООО «Элан» Матягиной О.Г.- без удовлетворения.

В жалобе ООО «Элан» ставится вопрос об отмене судебных постановлений и прекращении производства по делу в связи с отсутствием в его действиях состава административного правонарушения.

Проверив материалы дела, изучив доводы жалобы, не нахожу оснований для отмены обжалуемых судебных постановлений.

В силу п.2 ст.7 Федерального закона от 07.08.2001 N115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, разрабатывать правила внутреннего контроля и программы его осуществления, назначать специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение указанных правил, и реализацию указанных программ, а также предпринимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Правила внутреннего контроля организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, должны включать порядок документального фиксирования необходимой информации, порядок обеспечения конфиденциальности информации, квалификационные требования к подготовке и обучению кадров, а также критерии выявления и признаки необычных сделок с учетом особенностей деятельности этой организации.

Из материалов дела усматривается, что в результате проверки, проведенной МРУ Росфинмониторинга по СЗФО в период с 10 октября по 10 ноября 2011 года, было установлено, что ООО «ЭЛАН», являясь организацией, осуществляющей операции с денежными средствами и иным имуществом, в том числе деятельность, связанную с предоставлением посреднических услуг при покупке, продаже и аренде недвижимого имущества (код ОКВЭД 70.31.1), допустило нарушение требований законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем.

Данное обстоятельство подтверждается совокупностью исследованных и оцененных судом доказательств, представленных по настоящему делу.

В соответствии со статьёй 5 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ организации, осуществляющие посреднические услуги при купле-продаже недвижимого имущества, являются субъектами названного закона.

При этом обязанность по разработке правил внутреннего контроля и программы его осуществления, назначение специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение указанных правил и реализацию программ, не связаны с фактическим осуществлением организацией видов деятельности, указанных в статье 5 Закона.

Согласно пункту 10 «Положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утверждённого приказом Росфинмониторинга от 03.08.2010 №203, обучение в форме целевого инструктажа лицо, планирующее осуществлять функции специального должностного лица, проходит однократно до начала осуществления таких функций.

Вместе с тем, в нарушение вышеприведённых норм в ООО «ЭЛАН» Правила внутреннего контроля организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом и программы его осуществления, не разработаны, должностные лица, ответственные за соблюдение указанных правил и реализацию программ, не назначены и не обучены.

Так, в течение года с даты вступления в силу названного Положения однократное обучение в форме целевого инструктажа должны пройти: руководитель организации (филиала), главный бухгалтер (бухгалтер) организации либо сотрудник, осуществляющий функции по ведению бухгалтерского учета (при наличии должности в штате организации), руководитель юридического подразделения либо юрист организации (при наличии должности в штате организации).

Однако генеральным директором общества Матягиной О.Г. такое обучение не пройдено.

Согласно выписке из Базы данных Росфинмониторинга обществом было совершено восемь операций, которые кредитными организациями были квалифицированны по коду 6001 - операции, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях отмывания доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. Общая сумма таких операций составила <данные изъяты> рубля. Обществом в уполномоченный орган сведений о данных операциях не представлено.

Кроме того, в нарушение Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ при проведении проверочных мероприятий общество отказалось представить в МРУ Росфинмониторинга по СЗФО запрашиваемые документы, указав, что общество не подлежит постановке на учёт, поскольку не осуществляет поднадзорные Росфинмониторингу виды деятельности.

Частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ (в ред. ФЗ от 23.07.2010 №176-ФЗ) предусмотрена административная ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, за исключением случаев, предусмотренных ч.3 настоящей статьи.

Действия (бездействие), предусмотренные частью 2 настоящей статьи, повлекшие непредставление в установленные законом сроки в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма влекут административную ответственность по ч.3 ст.15.27 КоАП РФ.

Указание в жалобе на то, что общество не оказывало посреднических услуг при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества, а заключенные им сделки по договорам займа не относятся к указанным услугам, не состоятелен, поскольку доказательств выполнения законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путём и финансирования терроризма, в материалах дела не содержится.

Довод жалобы о необоснованном рассмотрении дела в отсутствие не извещённого о времени и месте рассмотрения дела представителя общества являлся предметом рассмотрения судьи Псковского областного суда и обоснованно был признан несостоятельным по мотивам, изложенным в судебном постановлении.

Ссылки в жалобе на запрос и.о. начальника УБЭП УВД по Псковской области от 23.06.2011 года о предоставлении документов, в связи с чем общество не имело возможности выполнить требование МРУ Росфинмониторинга по СЗФО о предоставлении этих же документов, не могут быть приняты во внимание, поскольку доказательств фактического исполнения требования правоохранительного органа подателем жалобы не представлено.

Приложенные к надзорной жалобе копии выписки из ЕГРЮЛ от 16.05.2012 года № и свидетельства об исключении записи из ЕГРЮЛ ОКВЭД под номером 70.31.1 «предоставление посреднических услуг при покупке, продаже и аренде недвижимого имущества» в настоящее время не имеют правового значения для разрешения данного дела.

Иных доводов, опровергающих вывод суда о виновности ООО «Элан» в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч.3 ст. 15.27 КоАП РФ, не имеется.

С учетом изложенного, обжалуемые судебные постановления являются законными и обоснованными.

Руководствуясь п.1 ч. 2 ст. 30.17 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях,

П О С Т А Н О В И Л:

Постановление судьи Псковского городского суда Псковской области от 18 января 2012 года и решение судьи Псковского областного суда от 26 марта 2012 года оставить без изменения, жалобу ООО «Элан» - без удовлетворения.

И.о.председателя

Псковского областного суда В.В. Победов