№ 2-647/2011г. Р Е Ш Е Н И Е Именем Российской Федерации 04 мая 2011 года. Новотроицкий городской суд Оренбургской области в составе: председательствующего судьи Громоздиной Г.Ф. при секретаре Горбачевой С.В., с участием пом.прокурора <данные изъяты> Ухаловой М.В. представителей ответчика Борисова А.И., Батутина Д.А. рассмотрев в открытом судебном заседании гражданское дело по иску прокурора <данные изъяты> Оренбургской области в защиту интересов Российской Федерации к Новотроицкому кредитному потребительскому кооперативу граждан о признании незаконным бездействия в рамках антилегализационного законодательства, У С Т А Н О В И Л: Прокурор г<данные изъяты> обратился в суд с указанным выше иском в интересах Российской Федерации на том основании, что прокуратурой г<данные изъяты> проведена проверка соблюдения требований Федерального Закона РФ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма» № 115-ФЗ от 07.08.2001 года Новотроицким кредитным потребительским кооперативом граждан. Проверкой, проведенной 06.04.2011 года было установлено, что директором Новотроицкого кредитного потребительского кооператива граждан не были предприняты необходимые меры по соблюдению законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма» в части организации внутреннего контроля. Так, в нарушение п.2 ст.7 ФЗ № 115-ФЗ на момент проверки в кооперативе правила внутреннего контроля не приняты и не утверждены компетентным органом Росфинмониторингом в порядке, установленном Постановлением Правительства РФ от 08.01.2003 года № 6 «О порядке утверждения правил внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами и иным имуществом», должностные лица ответственные за соблюдение правил внутреннего контроля не назначены, соответствующая учеба по ознакомлению с правилами внутреннего контроля не проводилась, программы осуществления правил внутреннего контроля отсутствуют и не осуществляются, мероприятия внутреннего контроля. Из объяснений директора кооператива следует, что на протяжении 5 лет существования кооператива инвентаризация основных средств и ревизии не проводились. В ходе проверки также было установлено, что идентификация клиентов кооперативом производится с нарушением требований закона. Так, из объяснений директора кооператива следует, что данные о гражданстве членов кооператива отсутствуют. Также в ходе проведения проверочных мероприятий установлено, что соответствующее обучение сотрудников кооператива не проводилось, программы обучения сотрудников отсутствуют. Причиной и условиями, способствующими нарушению законодательства, явилось незнание требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Таким образом, целью федерального закона № 115-ФЗ являются превентивные меры, направленные на недопущение в экономику государства «криминальных» денежных средств, а также на противодействие такого общественно опасного преступления как финансирование терроризма. С этой целью законодателем предусмотрено создание организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, эффективной системы внутреннего контроля, направленной на предотвращение легализации денежных средств, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Следовательно, работа в кооперативе в отсутствие обучения сотрудников, а также в отсутствие внутренних документов кооператива, принятых в целях организации внутреннего контроля в кооперативе ставит под угрозу достижение основной цели Федерального закона № 115-ФЗ. Предъявлено требование об обязании ответчика утвердить правила внутреннего контроля в федеральной службе по финансовому мониторингу; назначить ответственное лицо за осуществление правил внутреннего контроля; проводить идентификацию клиентов, их представителей в соответствии с требованиями законодательства; разработать установленную нормативными актами программу подготовки сотрудников в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, провести инвентаризацию имущества и обязательств в срок до 31.07.2011 года. В судебном заседании помощник прокурора <данные изъяты> Ухалова М.В. на требовании настаивала. Представители ответчика Борисов А.И., Батутин Д.А. с иском согласились. Просили по требованиям об устранении нарушений установить срок исполнения до октября 2011 года. Суд, выслушав пом.прокурора <данные изъяты> Ухалову М.В., представителей ответчика Борисова А.И., Батутина Д.А., исследовав материалы гражданского дела, пришел к следующему: В соответствии ст. 5 ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём и финансированию терроризма» №115- ФЗ от 07.08.2001г. (далее Федеральный закон № 115-ФЗ) кооператив относится к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, обязанным принимать меры, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. В соответствии с п. 2 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ организации обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля и программы его осуществления, назначить специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение указанных правил и реализацию программ внутреннего контроля, а также предпринимать иные организационные мероприятия в указанных целях. Согласно ст. 4 Федерального Закона № 115-ФЗ к мерам, направленным на предотвращение легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма, относятся: организация и осуществление внутреннего контроля; обязательный контроль; запрет на информирование клиентов и иных лиц о принимаемых мерах противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, за исключением информирования клиентов о приостановлении операции, об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операции об отказе от заключения договора банковского счета (вклады), о необходимости представления документов по основаниям, предусмотренным настоящим Федеральным законом; иные меры, принимаемые в соответствии с федеральными законами. Согласно ст.12 ФЗ «О бухгалтерском учете» от 21.11.1996г. №129-ФЗ законодатель обязует все организации не зависимо от форм собственности перед составлением годового отчета проводить инвентаризацию имущества и обязательств. О необходимости проведения инвентаризации перед годовым отчетом указано в п. 27 «Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в РФ», утвержденного приказом Минфина России от 29.07.1998г.№34н. В соответствии с п. 1 ст. 7 Федерального закона №115-ФЗ организация обязана в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, идентифицировать лицо, находящееся на обслуживании в организации. В соответствии со ст.3 Федерального Закона №115-ФЗ идентификация- совокупность мероприятий по установлению определенных настоящим Федеральным законом сведений о клиентах, их представителях, выгодоприобретателях, по подтверждению достоверности этих сведений с использованием оригиналов документов и (или) надлежащим образом заверенных копий. Согласно ст.7 Федерального Закона № 115-ФЗ при идентификации клиента организация обязана установить в отношении физических лиц следующее: фамилию, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая), гражданство, дату рождения, реквизиты документа, удостоверяющего личность, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание ( проживание) в Российской Федерации, адрес места жительства ( регистрации) или места пребывания, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии). Приказом Росфинмониторинга от 03.08.2010г. № 203 « Об утверждении положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» установлены требования к подготовке и обучению кадров. В том числе формы, программы, периодичность и сроки подготовки и обучения. В соответствии с п. 14 Положения № 203, организация разрабатывает программу подготовки и обучения сотрудников организации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма с учетом требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также особенностей деятельности организации и ее клиентов. Перечисленные выше требования ответчиком не исполнялись, что подтверждено в судебном заседании представителями ответчика. Указанные прокурором в исковом заявлении нарушения, допущенные ответчиком, не были оспорены в судебном заседании представителями ответчика Борисовым А.И., Батутиным Д.А. При таких обстоятельствах иск прокурора подлежит удовлетворению. Сторонами обсуждался вопрос о сроках устранения ответчиками нарушений, указанных в исковом заявлении. Пом.прокурора <данные изъяты> Ухалова М.В. и представители ответчика пришли к единому мнению, что необходимо применить срок для устранения нарушений - по октябрь 2011 года, поэтому при определении срока для устранения допущенных ответчиком нарушений суд принимает во внимание мнение сторон. Руководствуясь ст.ст.103, 194-199 ГПК РФ, суд Р Е Ш И Л: Исковые требования прокурора <данные изъяты> Оренбургской области удовлетворить. Обязать Новотроицкий кредитный потребительский кооператив граждан принять и утвердить правила внутреннего контроля в федеральной службе по финансовому мониторингу в срок до октября 2011 года; Обязать Новотроицкий кредитный потребительский кооператив граждан назначить ответственное лицо за осуществление правил внутреннего контроля в срок до октября 2011 года; Обязать Новотроицкий кредитный потребительский кооператив граждан проводить идентификацию клиентов, их представителей в соответствии с требованиями законодательства; Обязать Новотроицкий кредитный потребительский кооператив граждан разработать установленную нормативными актами программу подготовки сотрудников в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в срок до октября 2011 года; Обязать Новотроицкий кредитный потребительский кооператив граждан провести инвентаризацию имущества и обязательств в срок до 31.07.2011 года. Взыскать с Новотроицкого кредитного потребительского кооператива граждан в доход государства госпошлину по <данные изъяты> рублей. Решение может быть обжаловано и на него принесено кассационное представление в судебную коллегию по гражданским делам Оренбургского областного суда через Новотроицкий городской суд в течение 10 дней со дня принятия судом решения в окончательной форме. Судья: Г.Ф.Громоздина. Решение вступило в законную силу 21.05.2011года