дело № 2-552/12

Р Е Ш Е Н И Е

именем Российской Федерации

03 мая 2012 года г.Нижнекамск

Нижнекамский городской суд республики Татарстан в составе:

председательствующего судьи Трегуловой К.К.,

при секретаре Бахтиной С.Е.,

рассмотрев в открытом судебном заседании гражданское дело по иску ОАО «Акционерный инвестиционный коммерческий Банк «Татфондбанк» к Фасхутдиновой З.Ф. о возмещении ущерба и встречному иску Фасхутдиновой З.Ф. к ОАО «Акционерный инвестиционный коммерческий Банк «Татфондбанк» о признании расходного кассового ордера недействительным,

у с т а н о в и л:

ОАО «АИКБ «Татфондбанк» обратилось в суд с иском к Фасхутдиновой З.Ф. о возмещении ущерба в сумме ... рублей. В обоснование требований указали, что Адиева ( после заключения брака Фасхутдинова) З.Ф. ... была принята на должность ... в ОАО «АИКБ «Татфондбанк». Согласно дополнительному соглашению от ... к трудовому договору, ответчик с ... осуществляет работу в должности ... в отделе обслуживания клиентов филиала «Нижнекамский». ... после завершения рабочего дня кассовыми работниками филиала ... при проверке депозитной кассы был установлен факт недостачи наличных денежных средств на сумму ... руб. ... по факту недостачи денежных средств была проведена ревизия операционной и депозитной касс, которая подтвердила недостачу ... руб. В ходе выяснения причин недостачи было обнаружено, что ... Фасхутдинова З.Ф. приняла денежные средства у ... и ... в качестве довложения на их счета по ... руб. и ... руб. соответственно. При приеме указанных денежных средств клиентам были выданы экземпляры приходных документов, в которых имеется подпись Фасхутдиновой З.Ф., однако кассиру указанные денежные средства ответчиком переданы не были. В своей объяснительной Фасхутдинова З.Ф. подтвердила получение денежных средств в размере ... руб., но не смогла объяснить, почему образовалась недостача. Документы, подтверждающие передачу денежных средств в кассу, отсутствуют. По результатам проверки на сумму недостачи был составлен расходный кассовый ордер ... от ... на Фасхутдинову З.Ф., которая без возражений расписалась в указанном документе.

Фасхутдинова З.Ф. предъявила к ОАО «АИКБ «Татфондбанк» встречные исковые требования о признании расходного кассового ордера ... от ... о получении ... руб. недействительным. В обоснование требований указала, что с ... она работала у ответчика в должности ... и с ней был заключен договор о полной материальной ответственности. ... с ней было заключено дополнительное соглашение к трудовому договору от ... о выполнении работы в должности ... При этом с ней, как с операционистом, договор о полной материальной ответственности не заключался, поскольку работа заключается в подготовке приходных кассовых ордеров, без права получения от клиентов денежных средств. Несмотря на отсутствие в ее обязанностях получения от клиентов денег, ее в период большого притока клиентов в кассу обязали, в том числе, принимать от клиентов денежные средства, т.е. она оформляла приходные кассовые ордера на клиента, принимала от него деньги, сразу передавала их вместе с одним экземпляром приходного кассового ордера кассиру, после чего кассир принимала их от нее, пересчитывала деньги и оформляла приход денег в кассу. 17 и ... она оформляла приходные кассовые ордера и передавал их вместе с деньгами, полученными от клиентов, кассиру ..., при этом никаких актов о передаче денежных средств от нее к кассиру не ведется. Поскольку банк не предусмотрел порядок передачи от нее к кассиру приходного кассового ордера и денег, считает, что она не должна отвечать за это упущение и, соответственно, не имеется доказательств, что она деньги кассиру не передавала. К материалам дела приложен расходный кассовый ордер о получении ею ... руб. Однако указанную сумму она из кассы банка не получала, поэтому расходный ордер оформлен незаконно, подпись в расходном кассовом ордере она поставила, так как в тот момент была морально подавлена. Полагает, что истцом никаких доказательств того, что она допустила недостачу, не представлено, в связи с чем, расходный кассовый ордер является недействительным.

В судебном заседании представитель ОАО «АИКБ «Татфондбанк» .... первоначальные исковые требования поддержала, встречный иск не признала, повторив доводы, изложенные в заявлении и возражении на встречный иск, пояснив, что Фасхутдинова З.Ф.. в соответствии с должностными обязанностями ... не имела права принимать наличные денежные средства у клиентов, она вправе только оформлять расчетно-кассовые документы, а денежные средства принимает кассир. Исполнение обязанностей кассира ответчику никто не поручал. Получение Фасхутдиновой З.Ф.. денежных средств в сумме ... рублей подтверждается приходными кассовыми ордерами, выданные клиентам, в которых имеется подпись ответчика, но нет подписи кассира, вместе с тем, второй экземпляр кассового ордера ... в банке не найден, экземпляр приходного кассового ордера ... найден в банке среди документов без подписи Фасхутдиновой З.Ф. Тем не менее, по итогам работы Фасхутдинова З.Ф., видимо по памяти, набила кассовую ленту о приходе на 15.000 руб. и 20.000 руб., которая набивается по приходным кассовым ордерам. Принятые денежные средства ответчик кассиру не передала. О неправомерности действий ответчика также свидетельствует тот факт, что Фасхутдинова З.Ф., получив денежные средства от клиентов, указанные операции провела по кассе ..., где работала ... когда сама ... Данных клиентов не обслуживала. Кроме того, есть свидетель, который видел, что дважды в компьютере кассы ..., где работала ФИО1 был логин кассира кассы ... ... Из объяснений .... тоже следует, что в этот день ее дважды «выкидывало» из программы, а такое случается, если подключается второй пользователь. Считает расходный кассовый ордер действительным и соответствующим установленным требованиям, поскольку форма расходного кассового ордера предусмотрена Приложения 9 к Положению Банка России от ... ...-П и составление его допустимо при выявлении и отражении сумм недостач. Факт причинения банку ущерба Фасхутдиновой З.Ф. установлен служебной проверкой и объяснениями сотрудников, Фасхутдинова З.Ф., имея достаточный опыт работы в банковской сфере, в том числе, и в должности бухгалтера-кассира, без возражений подписала расходный кассовый ордер, понимая основания его составления.

Фасхутдинова З.Ф. первоначальные исковые требования не признала, встречный иск поддержала, повторив доводы, изложенные в заявлении, пояснив, что с ... года она работала в банке ..., с ... года она была переведена на должность ..., заведующая кассой ... просила их, чтобы они помогали кассирам, так как было много клиентов. В тот день она оформила приходные кассовые ордера, получила денежные средства от указанных клиентов, после этого приходный кассовый ордер вместе с деньгами передала кассиру ... Отрицает факт того, что работала в программе кассира ... так как не знает пароль и логин. Вечером, когда набивала кассовую ленту, один приходный кассовый ордер был, а на другую сумму ордера не было, она набила эту сумму, посмотрев по программе, и суммы итоговые сошлись.

Свидетель ... суду показала, что ... она работала бухгалтером-кассиром, работала в кассе ..., Фасхутдинова З.Ф. была операционистом, работала в кассе ..., она им помогала, так как были большие очереди, приходные кассовые ордера с денежными средствами на сумму ... руб. она ей не передавала, указанные суммы по компьютеру прошли через кассу ... ... но приходные кассовые ордера с денежными средствами через ее кассу в кассу ... не передавались, в ее кассу тоже ответчиком не передавались, она передавала только приходные ордера без денежных средств, чтобы потом клиент зашел в кабинку кассира и передал деньги. Если кассир принимает деньги, в приходном кассовом ордере ставит подпись в вместе с подписью операциониста.

Свидетель ... суду показала, что работает ..., ... она работала в кассе ..., вечером ... сказала, что вышла недостача на ... руб., они начали проверять по программе, обнаружили, что не хватает двух ордеров ... и ..., из программы следовало, что операции проводились по ее кассе, она в программе нашла паспорта клиентов и по фотографии установила, что таких клиентов она не обслуживала, вечером поехала по адресам этих граждан, ... и ... утверждали, что они обслуживались в кассе ..., вместе с ... проехали к банку, нашли в урне возле банка приходный кассовый ордер, который он выкинул, там стояла подпись Фасхутдиновой и печать банка. Несмотря на недостачу приходных кассовых ордеров, на кассовой ленте Фасхутдинова все суммы, в том числе, ... руб. и ... руб. на следующий день Фасхутдинова при заведующей ... утверждала, что деньги не принимала, после того, как в банк пришла ..., Фасхутдинова, увидев ее, покраснела и отказалась что-либо говорить. ... дважды, около 14-30 час. и 16-17 часов, при ее работе программы показывала ошибку.

Свидетель ... суду показала, что работает в банке бухгалтером-кассиром, ... она пришла на работу к 2 часам, в третьем часу зашла в кассу Фасхутдиновой З.Ф., чтобы распечатать документ и увидела, что в компьютере открыта учетная запись ..., в этот же день она вечером зашла в кассу Фасхутдиновой З.Ф., поскольку ей нужен был компьютер и вновь увидела учетную запись ..., т.е. это был последний пользователь.

Свидетель ... суду показал, что на одном рабочем месте может появиться другой логин в случае под этим логином входили в программу, под одним и тем же логином и паролем возможно работать, но первоначально при входе второго пользователя, у первого пользователя на экране появится окошко, показывающее ошибку, а у второго пользователя открывается программа, т.е. ошибку программа показывает у первого пользователя из-за подключения второго.

Свидетель ... суду показала, что после перевода Ответчика ..., ей разъяснили, что не может работать с деньгами, поручения принимать деньги от клиентов ей не давала, она сама работает с юр.лицами, постоянно осуществлять контроль не имеет возможности, о том, что она принимает наличные деньги не знала, Фасхутдинова З.Ф. работает только с документами, деньги принимают кассиры. После выявления недостачи был оформлен расходный ордер на сумм недостачи на виновное лицо Фасхутдинову З.Ф., она его прочитала, подписала без возражений.

Свидетель ... суду показала, что с момента перевода ответчика ..., она была предупреждена о том, что работает расчетно-кассовыми документами, она работала в кассе ..., там не была предусмотрена работа с наличными денежными средствами. Когда она начала проводить проверку установила, что между созданием документа и проводкой прошло 40 секунд, это мог сделать только один человек, учитывая, что клиент в кассу Шайгалиевой не входил. Указаний Фасхутдиновой З.Ф. на получение денег от клиентов никто не давал.

Выслушав участников процесса, допросив свидетелей, изучив письменные материалы дела, суд считает, что первоначальные исковые требования ОАО «АИКБ «Татфондбанк» подлежат удовлетворению, встречный иск удовлетворению не подлежит.

Согласно ст.233 Трудового Кодекса РФ материальная ответственность стороны трудового договора наступает за ущерб, причиненный ею другой стороне этого договора в результате ее виновного противоправного поведения (действий или бездействия), если иное не предусмотрено настоящим Кодексом или иными федеральными законами.

В соответствии со ст.238 Трудового Кодекса РФ работник обязан возместить работодателю причиненный ему прямой действительный ущерб. Неполученные доходы (упущенная выгода) взысканию с работника не подлежат.

Под прямым действительным ущербом понимается реальное уменьшение наличного имущества работодателя или ухудшение состояния указанного имущества (в том числе имущества третьих лиц, находящегося у работодателя, если работодатель несет ответственность за сохранность этого имущества), а также необходимость для работодателя произвести затраты либо излишние выплаты на приобретение, восстановление имущества либо на возмещение ущерба, причиненного работником третьим лицам.

Согласно ст.243 Трудового Кодекса РФ Материальная ответственность в полном размере причиненного ущерба возлагается на работника, в том числе, в случае умышленного причинения ущерба ( п.3)

В силу ст.247 Трудового Кодекса РФ до принятия решения о возмещении ущерба конкретными работниками работодатель обязан провести проверку для установления размера причиненного ущерба и причин его возникновения.

Истребование от работника письменного объяснения для установления причины возникновения ущерба является обязательным. В случае отказа или уклонения работника от предоставления указанного объяснения составляется соответствующий акт.

В соответствии со ст.248 Трудового Кодекса РФ работник, виновный в причинении ущерба работодателю, может добровольно возместить его полностью или частично. По соглашению сторон трудового договора допускается возмещение ущерба с рассрочкой платежа. В этом случае работник представляет работодателю письменное обязательство о возмещении ущерба с указанием конкретных сроков платежей.

В судебном заседании установлено следующее.

В соответствии с трудовым договором ... от ... и призом о приеме на работу от ... Фасхутдинова ( до заключения брака Адиева) З.Ф. была принята на работу в ОАО «АИКБ «Татфондбанк» на должность ... в структурное подразделение банка – отдел кассовых операций филиала «Нижнекамский» ОАО «АИКБ «Татфондбанк» с ..., с ней был заключен договор о полной индивидуальной материальной ответственности ( л.д.5-9,12, 14,15).

... между сторонами заключено дополнительное соглашение к трудовому договору ... от ..., согласно которому Фасхутдинова З.С. приняла на себя обязательства о личном выполнении трудовой функции по должности – .... ( л.д.11).

Из должностной инструкции операциониста, с которой Фасхутдинова З.Ф. была ознакомлена под роспись, следует, что операционист не вправе осуществлять прием денежной наличности.

Согласно акту внезапной ревизии ценностей в операционном офисе ... от ... следует, что по результатам ревизии операционной и депозитной касс установлена недостача денежных средств в сумме ... рублей. ( л.д.17).

Согласно приходному кассовому ордеру ... от ... Фасхутдинова З.Ф. приняла от ... денежные средства в качестве довложения на ее счет в сумме ... руб., по приходному кассовому ордеру ... от ... Фасхутдинова З.Л, приняла от ... денежные средства в качестве довложения на его счет в сумме ... руб. ( л.д.21).

При этом, второй экземпляр приходного кассового ордера о принятии денег от ...обнаружили при проверке в банке, а второй экземпляр приходного кассового ордера о принятии денег от ... – отсутствовал. После опроса ... экземпляр клиента найден в урне возле банка в смятом состоянии. Приходные кассовые ордера о получении денежных средств от клиентов на сумму ... рублей подписаны Фасхутдиновой З.Л.

Из объяснительной Фасхутдиновой З.Ф., данной ею ... при установлении работодателем причин возникновения ущерба, следует, что ... она, работая в кассе ..., помогала коллегам, получила от Урюпкиной Т.К. денежные средства в сумме ... руб. и от ... – ... руб., хотя не должна была получать наличность у клиентов, один экземпляр приходных кассовых ордеров она подписала и передала клиентам, второй экземпляр приходного кассового ордера Урюпкиной она подпись не поставила, причину объяснить не может, второй экземпляр ордера по ... найти не удалось. ( л.д.19,20).

Из объяснительной ..., следует, что ... она довложила на свой счет денежные средства в сумме ... руб. через кассу ... примерно в 14-15 часов, после оформления кассир вернула ей сберкнижку и приходный кассовый ордер.

Их пояснений свидетелей ... и ...., работавших в указанный день в кассе ... и ... установлено, что приходные кассовые ордера и денежные средства, полученные Фасхутдиновой З.Ф. от клиентов, им не передавались.

... банком в связи с недостачей денежной наличности у Фасхутдиновой З.Д. составлен расходный кассовый ордер ... на сумму ... рублей, который ответчик без возражений подписала. ( л.д.18).

Оценив в совокупности установленные по делу обстоятельства, суд приходит к выводу, что в результате умышленных действий ответчика Фасхутдиновой З.Ф. истцу причинен материальный ущерб в сумме ... руб., что является основанием для возложения на ответчика материальной ответственности в полном размере причиненного ущерба.

Понятие «умысла» в трудовом законодательстве отсутствует. Исходя из общего смысла закона, умысел работника в причинении вреда имуществу работодателя состоит в том, что работник сознательно совершил действия, направленные на причинение работодателю прямого действительного ущерба, знал о наступлении таких последствий и желал их наступления либо относился к ним безразлично. При этом, для привлечения к материальной ответственности необходимо наличие причинно-следственной связи между умышленными действиями работника и наступившими последствиями для работодателя.

Так, из пояснений ответчика Фасхутдиновой З.Ф., подтвержденных объяснениями ... и приходными кассовыми ордерами о получении денежных средств от ... и ..., установлено, что Фасхутдинова З.Ф., в нарушение должностных обязанностей операциониста, не имея права осуществления приема наличных денежных средств от физических лиц, ... приняла от указанных лиц денежные средства на общую сумму ... рублей, выдав им приходные кассовые ордера со своей подписью и печатью банка, подпись кассира в приходных ордерах отсутствует.

Тот факт, что клиенты делали довложения в кассе Фасхутдиновой З.Ф., а программа показывает, что документы созданы кассовым работником ...,. операция по подтверждению принятия денежных средств от клиентов проведена под учетной записью бухгалтера-кассира ... тогда как последняя, работая в кассе ..., не обслуживала данных клиентов и проводки по подтверждению принятия от клиентов денежных средств не совершала, свидетельствует о намерении ответчика скрыть факт приема ею денежных средств от граждан.

Показаниями свидетеля ... подтверждены обстоятельства того, что с рабочего компьютера Фасхутдиновой З.Ф. производился вход под логином и паролем кассира ... При чем, из показаний свидетеля ..., следует, что в указанное время при обслуживании клиентов программа показывала ошибку. Данная ошибка, как следует из показаний свидетеля ... может возникнуть при входе под этим же логином и паролем второго пользователя.

Крайне короткое время от создания операции по принятию денежных средств у ... и ... до подтверждения операции по принятию денежных средств, на которые указывал представитель истца, также указывают на факт, что проводки не могли быть совершены кассиром ... а все операции совершены Фасхутдиновой З.Ф.

Доводы ответчика о том, что она, приняв денежные средства от клиентов, передала их вместе с приходными кассовыми ордерами кассиру ... в кассу ... через кассу ... кассира ... допустимыми доказательствами не подтверждены и опровергаются показаниями свидетелей ... и ... Оснований не доверять показаниям указанных свидетелей, предупрежденных об уголовной ответственности за заведомо ложные показания» у суда не имеется, учитывая и пояснения ответчика о том, что с ... у нее хорошие отношения, т.е. повода для оговора нет.

Несостоятельны доводы Фасхутдиновой З.Ф. и ее представителя о том, что банк должен был организовать порядок оформления документа при передаче от нее приходного кассового ордера и денег к кассиру, в связи с чем, она не должна отвечать за это упущение, поскольку в должностные обязанности операциониста не входит прием наличности от граждан и передача их кассиру, и в соответствии с Положениями ЦБ РФ ...-П от ... «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории РФ» принятие денежных средств лицом, не уполномоченным на осуществление таких операций, не допускается.

При этом, суд считает, что приняв денежные средства от клиентов, Фасхутдинова З.Ф., имея опыт работы ..., при иных обстоятельствах, передала бы кассиру два экземпляра приходного кассового ордера с тем, чтобы после получения денежных средств, кассир поставила свою подпись в приходном ордере и ответчик имела бы возможность возвратить приходный ордер клиенту с подписью кассира.

Действия ответчика, когда она в отсутствие приходных кассовых ордеров на спорные суммы, без выяснения причин их отсутствия у кассира, в конце рабочего дня самостоятельно набила кассовую ленту с указанием прихода на эти суммы, свидетельствуют о единой направленности умысла ответчика.

Таким образом, судом установлено, что Фасхутдинова З.Ф. приняла от физических лиц денежные средства в сумме ... рублей, однако в кассу банка указанные деньги не внесла. Размер присвоенных средств достоверно следует их приходных кассовых ордеров на сумму ... руб. и ... руб., акта по результатам ревизии от ...

При таких обстоятельствах, суд приходит к выводу, что взысканию с ответчика в пользу истца подлежит в возмещение ущерба ... рублей, поскольку истцу причинен ущерб в результате умышленных действий ответчика Фасхутдиновой З.Ф.

Суд считает, что подписание Фасхутдиновой З.Ф. без возражений расходного кассового ордера, оформленного на ее имя за недостачу денежных средств в сумме ... рублей, подтверждает согласие последней с возникновением недостачи по ее вине в соответствии со ст.248 Трудового Кодекса РФ.

Встречные исковые требования Фасхутдиновой З.Ф. о признании указанного расходного кассового ордера ... от ... недействительным удовлетворению не подлежат, поскольку факт получения денежных средств на сумму ... руб. Фасхутдиновой З.Ф., и не переданных банку, судом установлен.

Форма расходного кассового ордера предусмотрена Приложением 9 к Положению Банка России от ... ...-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории РФ» и составление расходного кассового ордера по коду формы документа по ... допустимо при выявлении и отражении сумм недостач.

Согласно Порядку хранения и ревизии наличных денег и ценностей в ОАО «АИКБ «Татфондбанк», утв. ... ... в случае выявления в кассовом подразделении банка недостачи денежной наличности, если виновное лицо установлено и это сотрудник банка, составляется расходный кассовый ордер в одном экземпляре с проводкой: Дт 60308 «Расчеты с работниками по подотчетным суммам» по лицевому счета виновного лица с назначением платежа: отражение недостачи денежной наличности, выявленной при осуществлении ревизии.

Оспариваемый истицей расходный кассовый ордер составлен в соответствии с установленным вышеуказанным Порядком и Положением Банка России, поэтому считать его недействительным оснований не имеется.

Доводы Фасхутдиновой З.Ф. о том, что она не знала для чего подписывает расходный ордер, суд считает несостоятельными, поскольку последняя имеет опыт работы, как бухгалтером-кассиром, так и операционистом банка, обязанностью которых, в том числе, является знание нормативных актов ЦБ РФ и нормативно-правовых и иных локальных актов Банка. Кроме того, в расходном кассовом ордере указаны фамилия, имя, отчество истицы, а также указание на недостачу денежной наличности, выявленной у Фасхутдиновой З.Ф.. в результате ревизии.

Доказательств оказания на истицу какого-либо давления при подписании расходного кассового ордера, суду не представлено.

В соответствии со ст.98 ГПК РФ, с Фасхутдиновой З.Ф. подлежат взысканию судебные расходы в сумме ... руб.

Руководствуясь ст.194,198 ГПК РФ, суд

р е ш и л :

иск ОАО «АИКБ «Татфондбанк» удовлетврить.

взыскать с Фасхутдиновой З.Ф. в пользу ОАО « Акционерный инвестиционный коммерческий Банк «Татфондбанк» в возмещение ущерба ... рублей и судебные расходы ... рублей.

В удовлетворении встречных исковых требований Фасхутдиновой З.Ф. к ОАО« Акционерный инвестиционный коммерческий Банк «Татфондбанк» о признании расходного кассового ордера недействительным, отказать.

Решение может быть обжаловано в Верховный Суд республики Татарстан в течение месяца путем подачи апелляционной жалобы через Нижнекамский городской суд РТ.

Судья К.К.Трегулова