Дело № 5-120/12

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

19 июня 2012 года город Ставрополь

Судья Ленинского районного суда города Ставрополя Рудаков В.П.,

при секретаре Моновой Л.Н.,

с участием:

начальника отдела по контролю и надзору в сфере саморегулируемых организаций Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Ставропольскому краю по доверенности <номер обезличен> от 10.01.2012г. Штомпель А.Н.;

рассмотрев материалы дела об административном правонарушении, предусмотренном частью 3 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в отношении Кирьянова О. НикО.ча, <данные изъяты>,

установил:

Решением Арбитражного суда Ставропольского края от 05 сентября 2011 года по делу № <номер обезличен> общество с ограниченной ответственностью «Винзавод «Минеральные Воды» признано несостоятельным (банкротом) и введена процедура конкурсного производства. Конкурсным управляющим общества с ограниченной ответственностью (далее ООО) «Винзавод «Минеральные Воды» утвержден Кирьянов О.Н.

Начальником отдела по контролю и надзору в сфере саморегулируемых организаций Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Ставропольскому краю Штомпелем А.Н в результате рассмотрения информации предоставленной межрайонной ИФНС России №11 по Ставропольскому краю от 12.03.2012г., межрайонной ИФНС России №9 по Ставропольскому краю от 07.03.2012г., УФНС России по Ставропольскому краю от 29.03.2012г., материалов, имеющихся в распоряжении Управления Росреестра по Ставропольскому краю в действиях арбитражного управляющего Кирьянова О.Н. в период исполнения им обязанностей конкурсного управляющего ООО «Винзавод «Минеральные Воды» были обнаружены признаки события и состава административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 3 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

По результатам проверки в отношении конкурсного управляющего Кирьянова О.Н. начальником отдела по контролю и надзору в сфере саморегулируемых организаций Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Ставропольскому краю Штомпелем А.Н. 24 апреля 2012 года в 15-00 часов составлен протокол №<номер обезличен> об административном правонарушении, предусмотренном ч.3 ст.14.13 КоАП РФ.

Протокол об административном правонарушении от 24.04.2012г. в отношении арбитражного управляющего Кирьянова О.Н. был направлен в суд для рассмотрения.

Из материалов дела об административном правонарушении следует, что Кирьянов О.Н. в период исполнения обязанности конкурсного управляющего ООО «Винзавод «Минеральные Воды» нарушил нормы Федерального закона от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

В соответствии с ч.2 ст. 20.3 Закона арбитражный управляющий в деле о банкротстве обязан в числе прочего принимать меры по защите имущества должника; анализировать финансовое состояние должника и результаты его финансовой, хозяйственной и инвестиционной деятельности; выявлять признаки преднамеренного и фиктивного банкротства.

В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 25.06.2003 №367 «Об утверждении Правил проведения арбитражным управляющим финансового анализа» финансовый анализ проводится арбитражным управляющим в целях: подготовки предложения о возможности (невозможности) восстановления платежеспособности должника и обоснования целесообразности введения в отношении должника соответствующей процедуры банкротства; определения возможности покрытия за счет имущества должника судебных расходов; подготовки плана внешнего управления; подготовки предложения об обращении в суд с ходатайством о прекращении процедуры финансового оздоровления (внешнего управления) и переходе к конкурсному производству; подготовки предложения об обращении в суд с ходатайством о
прекращении конкурсного производства и переходе к внешнему управлению.

При проведении финансового анализа арбитражный управляющий, выступая как временный управляющий, использует результаты ежегодной инвентаризации, проводимой должником, как внешний (конкурсный) управляющий - результаты инвентаризации, которую он проводит при принятии в управление (ведение) имущества должника, как административный управляющий - результаты инвентаризации, проводимой должником в ходе процедуры финансового оздоровления, независимо от того, принимал ли он в ней участие.

Таким образом, анализировать финансовое состояние должника и результаты его финансовой, хозяйственной и инвестиционной деятельности арбитражный управляющий обязан в каждой из процедур, применяемой в деле о банкротстве, в том числе и в процедуре ликвидируемого должника, с целью определения возможности покрытия за счет имущества должника судебных расходов.

Однако до настоящего времени анализ финансового состояния ООО «Винзавод «Минеральные Воды» конкурсным управляющим Кирьяновым О.Н. не проведен.

По результатам анализа финансового состояния должника делается заключение о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства должника, в соответствии с требованиями, установленными постановлением Правительства Российской Федерации от 27.12.2004 №855 «Об утверждении Временных правил проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства».

Поводом к возбуждению дела об административном правонарушении послужило поступившее в адрес Управления Росреестра по Ставропольскому краю от арбитражного управляющего Кирьянова О.Н. заключение о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства от 23.01.2012г. в отношении должника ООО «Винзавод «Минеральные Воды», не соответствующее вышеизложенным требованиям законодательства о банкротстве.

В соответствии с п.2 Временных правил проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства, утвержденных Постановлением Правительства Российской Федерации от 27.12.2004г. №855, при проведении арбитражным управляющим проверки за период не менее 2 лет, предшествующих возбуждению производства по делу о банкротстве, а также за период проведения процедур банкротства исследуются учетные документы, нормативные правовые акты, регулирующие деятельность должника.

Необходимые для проведения проверки документы запрашиваются арбитражным управляющим у кредиторов, руководителя должника, иных лиц.

В случае отсутствия у должника необходимых для проведения проверки документов арбитражный управляющий обязан запросить надлежащим образом заверенные копии таких документов у государственных органов, обладающих соответствующей информацией.

Исполняя обязанности конкурсного управляющего ООО «Винзавод «Минеральные Воды» арбитражный управляющий Кирьянов О.Н. подготовил заключение о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства в отношении должника ООО «Винзавод «Минеральные Воды» только на основании бухгалтерской отчетности за период с 2009 г. по 2011 г.

В нарушение п.2 Временных правил проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства, утвержденных Постановлением Правительства Российской Федерации от 27.12.2004 №855, не исследованы документы должника, не приняты меры по их получению у государственных органов и иных организаций.

Так, учредительные документы и документы, содержащие сведения о составе органов управления должника, а также о лицах, имеющих право давать обязательные для должника указания либо возможность иным образом определять его действия, (надлежащим образом заверенные копии) имеются в налоговых органах в силу требований действующего законодательства.

Однако, согласно информации межрайонной ИФНС России №11 по Ставропольскому краю от 12.03.2012 №<номер обезличен> и информации межрайонной ИФНС России №9 по Ставропольскому краю от 07.03.2012 №<номер обезличен> конкурсный управляющий ООО «Винзавод «Минеральные Воды» Кирьянов О.Н. с подобными запросами не обращался.

Также, не отражена в заключении о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства в отношении должника ООО «Винзавод «Минеральные Воды» информация об обращениях конкурсного управляющего в регистрирующие органы и их ответы о наличии (отсутствии) у должника имущества.

При этом, согласно информации МРЭО ГИБДД ГУВД по Ставропольскому краю г.Лермрнтов от 05.10.2011, в 2011 году должником были реализованы транспортные средства, однако данные сделки по отчуждению имущества должника в преддверии его ликвидации не нашли своего отражения в заключении о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства.

В соответствии с ч.2 ст. 20.3 Закона, в случае выявления признаков административных правонарушений и (или) преступлений арбитражный управляющий обязан сообщать о них в органы, к компетенции которых относятся возбуждение дел об административных правонарушениях и рассмотрение сообщений о преступлениях.

В соответствии со ст. 12 Федерального закона от 21.11.1996 №129-ФЗ «О бухгалтерском учете» проведение инвентаризации обязательно: при передаче имущества в аренду, выкупе, продаже, а также при преобразовании государственного или муниципального унитарного предприятия; перед составлением годовой бухгалтерской отчетности; при смене материально ответственных лиц; при выявлении фактов хищения, злоупотребления или порчи имущества; в случае стихийного бедствия, пожара или других чрезвычайных ситуаций, вызванных экстремальными условиями; при реорганизации или ликвидации организации; в других случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

В соответствии со ст. 126 Закона руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему. В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

При наличии оснований, установленных федеральным законом, конкурсный управляющий предъявляет требования к третьим лицам, которые в соответствии с федеральным законом несут субсидиарную ответственность по обязательствам должника.

Таким образом, по факту утери либо порчи документации должником должна была быть проведена соответствующая инвентаризация, составлены описи утраченных (поврежденных) документов, которые впоследствии должны были быть переданы конкурсному управляющему.

В противном случае, конкурсный управляющий ООО «Винзавод «Минеральные Воды» Кирьянов О.Н. должен был принять меры, предусмотренные ч.2 ст. 20.3, ч.5 ст. 129 Закона.

Однако до настоящее времени арбитражный управляющий Кирьянов О.Н. соответствующих мер не принял.

В части 1 статьи 143 Закона о банкротстве установлено, что конкурсный управляющий представляет собранию кредиторов отчет о своей деятельности, информацию о финансовом состоянии должника и его имуществе на момент открытия конкурсного производства и в ходе конкурсного производства.

В соответствии с частью 2 ст. 143 Закона о банкротстве в отчете конкурсного управляющего должны содержаться сведения: о сформированной конкурсной массе, в том числе о ходе и об итогах инвентаризации имущества должника, о ходе и результатах оценки имущества должника; о размере денежных средств, поступивших на основной счет должника, об источниках данных поступлений; о ходе реализации имущества должника с указанием сумм, поступивших от реализации имущества; о количестве и об общем размере требований о взыскании задолженности, предъявленных конкурсным управляющим к третьим лицам; о предпринятых мерах по обеспечению сохранности имущества должника, а также по выявлению и истребованию имущества должника, находящегося во владении у третьих лиц; о предпринятых мерах по признанию недействительными сделок должника, а также по заявлению отказа от исполнения договоров должника; о ведении реестра требований кредиторов с указанием общего размера требований кредиторов, включенных в реестр, и отдельно - относительно каждой очереди; о количестве работников должника, продолжающих свою деятельность в ходе конкурсного производства, а также о количестве уволенных (сокращенных) работников должника в ходе конкурсного производства; о проведенной конкурсным управляющим работе по закрытию счетов должника и ее результатах; о сумме расходов на проведение конкурсного производства с указанием их назначения; о привлечении к субсидиарной ответственности третьих лиц, которые в соответствии с законодательством Российской Федерации несут субсидиарную ответственность по обязательствам должника в связи с доведением его до банкротства; иные сведения о ходе конкурсного производства, состав которых определяется конкурсным управляющим, а также требованиями собрания кредиторов (комитета кредиторов) или арбитражного суда.

Общие правила подготовки отчетов (заключений) арбитражного управляющего утверждены постановлением Правительства Российской Федерации от 22.05.2003 №299, согласно подпункту «в» пункта 2 которых арбитражный управляющий при проведении в отношении должника конкурсного производства составляет отчеты о своей деятельности, об использовании денежных средств должника, о результатах проведения конкурсного производства.

Отчет (заключение) арбитражного управляющего составляется по типовым формам, утвержденным Министерством юстиции Российской Федерации, подписывается арбитражным управляющим и представляется вместе с прилагаемыми документами в сброшюрованном виде (пункт 4 Общих правил).

Типовая форма отчета конкурсного управляющего о своей деятельности и о результатах проведения конкурсного производства утверждена приказом Министерства юстиции Российской Федерации от 14.08.2003 №195.

Таким образом, составление отчетов конкурсного управляющего по установленной форме и с отражением перечня обязательных сведений предусмотрено законодательством о несостоятельности (банкротстве).

В нарушение указанных норм, отчет конкурсного управляющего ООО «Винзавод «Минеральные Воды» Кирьянова О.Н. от 01.03.2012г. содержит не полные сведения.

В разделе «Сведения о размере требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов» не указаны кредиторы (наименование) и сумма требований по каждому кредитору.

Таким образом, Кирьянов О.Н. нарушил требования указанных выше норм закона.

Арбитражный управляющий Кирьянов О.Н.., будучи надлежащим образом уведомленным о времени и месте судебного заседания, в суд не явился, о причинах неявки суд не уведомил, в связи чем судом принято решение о рассмотрении дела в его отсутствие.

Начальник отдела по контролю и надзору в сфере саморегулируемых организаций Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Ставропольскому краю Штомпель А.Н. пояснил, что 24 апреля 2012 года им по результатам рассмотрения материалов административного дела в отношении арбитражного управляющего Кирьянова О.Н. в период исполнения обязанностей конкурсного управляющего ООО «Винзавод «Минеральные Воды» был составлен протокол об административном правонарушении, который соответствует уставленным в ходе административного расследования фактическим обстоятельствам дела. При назначении наказания просил суд учесть, тот факт, что Кирьянов О.Н. уже неоднократно привлекался к административной ответственности по ч.3 ст.14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, что является обстоятельством, отягчающим административную ответственность.

Допрошенный в судебном заседании представитель Управления ФНС России по Ставропольскому краю по доверенности Савина М.Н. показала, что арбитражный управляющий Кирьянов О.Н. недобросовестно исполняет обязанности конкурсного управляющего ООО «Винзавод «Минеральные Воды».

Так, конкурсный управляющий не провел анализ финансового состояния должника. 26.01.2012г. к собранию кредиторов арбитражным управляющим Кирьяновым О.Н. представлено заключение о наличии (отсутствии) признаков фиктивного и преднамеренного банкротства. Данное заключение проведено на основе бухгалтерских балансов должника, хотя в этом же заключении указано, что за исключением бухгалтерской отчетности иные материалы и документы отсутствуют, в связи с их утратой в результате аварии в системе отопления. В соответствии с п.2 ст.12 Федерального закона от 21.11.1996г. №129-ФЗ «О бухгалтерском учете» в случае нанесения вреда имуществу при чрезвычайных ситуациях вызванных экстремальными условиями, необходимо провести инвентаризацию. В ходе инвентаризации составляется опись утраченных (поврежденных документов, которая визируется руководителем и главным бухгалтером. Вместе с тем, в материалах дела отсутствуют доказательства принятия временным управляющим мер по истребованию у органов управления должника информации о действиях по восстановлению утраченных документов.

В 2011 году согласно договорам купли-продажи в количестве 4 штук, обществом были реализованы транспортные средства. Однако временным управляющим не приняты меры к получению необходимой документации по отчуждению имущества должника у государственных и иных органов.

Выслушав объяснения лиц, участвующих в деле, исследовав материалы дела, суд приходит к выводу о виновности Кирьянова О.Н. в совершении инкриминируемого административного правонарушения.

Судом установлено, что поводом к возбуждению настоящего дела об административном правонарушении послужили сведения о несоблюдении Кирьяновым О.Н. при осуществлении им полномочий конкурсного управляющего ООО «Винзавод «Минеральные Воды» требований Федерального закона от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

Выявленные нарушения нашли свое подтверждение в ходе проведенного административного расследования.

Факт нарушения арбитражным управляющим Кирьяновым О.Н. требований Федерального закона от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», подтверждается материалами дела: протоколом об административном правонарушении №<номер обезличен> от 24.04.2012г.; решением Арбитражного суда Ставропольского края от 05 сентября 2011 года по делу № <номер обезличен>; заключением о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства от 23.01.2012г. в отношении должника ООО Винзавод «Минеральные Воды»; сопроводительным письмом Кирьянова О.Н. от 26.01.2012г. к заключению о наличии (отсутствии) признаков фиктивного и преднамеренного банкротства; информацией межрайонной ИФНС России №11 по Ставропольскому краю от 12.03.2012г. №<номер обезличен>; информацией межрайонной ИФНС России №9 по Ставропольскому краю от 07.03.2012г. №<номер обезличен>; информацией УФНС России по Ставропольскому краю от 29.03.2012г. №<номер обезличен>; отчетом конкурсного управляющего ООО «Винзавод «Минеральные Воды» Кирьянова О.Н. от 01.03.2012г.; сопроводительным письмом НП «Ассоциация МСРО АУ» от 22.03.2012г. <номер обезличен> к отчету конкурсного управляющего ООО «Винзавод «Минеральные Воды» Кирьянова О.Н.

Таким образом, суд считает факт совершения арбитражным управляющим Кирьяновым О.Н. правонарушения, предусмотренного частью 3 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях – неисполнение арбитражным управляющим обязанностей, установленных законодательством о несостоятельности (банкротстве), если такое действие (бездействие) не содержит уголовно наказуемого деяния – установленным, а вину Кирьянова О.Н. в совершении указанного правонарушения – доказанной. Порядок и сроки привлечения к административной ответственности не нарушены.

В соответствии с п.2 ст.4.1 КоАП РФ при назначении административного наказания учитывается характер совершенного административного правонарушения, личность виновного, его имущественное положение, обстоятельства смягчающие и отягчающие административную ответственность.

Состав административного правонарушения, предусмотренного частью 3 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, является формальным и не включает наступление вредных последствий.

При назначении наказания суд принимает во внимание то, что арбитражный управляющий Кирьянов О.Н. ранее привлекался к административной ответственности, предусмотренной ч.3 ст.14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Указанное подтверждается вступившими законную силу решением Арбитражного суда Ставропольского края от 02.08.2011г.; постановлением Ленинского районного суда г.Ставрополя от 15.03.2012г., постановлением Ленинского районного суда г.Ставрополя от 15.03.2012г., согласно которым арбитражный управляющий Кирьянов О.Н. признан виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч.3 ст.14.13 КоАП РФ и подвергнут административному наказанию в виде административного штрафа.

Учитывая, что конкурсным управляющим повторно допущено однородное нарушение норм Закона о банкротстве, суд, руководствуясь п.п.2 п.1 ст. 4.3 КоАП РФ расценивает указанное обстоятельство в качестве отягчающего и, в соответствии с санкцией ч.3 ст.14.13 Кодекса, считает возможным назначить наказание в виде дисквалификации сроком на два года.

Руководствуясь статьями 29.9, 29.10 Кодекса об административных правонарушениях Российской Федерации,

постановил:

Заявление Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Ставропольскому краю удовлетворить.

Привлечь арбитражного управляющего Кирьянова О. НикО.ча к административной ответственности, за совершение правонарушения, предусмотренного частью 3 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, и назначить наказание в виде дисквалификации сроком на два года.

Настоящее постановление может быть обжаловано в течение десяти суток со дня вручения или получения его копии сторонами административного производства в Ставропольский краевой суд.

Судья В.П. Рудаков