ОПРЕДЕЛЕНИЕ
г. Москва 16 апреля 2012 года
Судья Лефортовского районного суда города Москвы Рыбак А. Е., рассмотрев материалы дела об административном правонарушении по ст. 15.27 ч. 2 Кодекса РФ об административных правонарушениях в отношении Общества с ограниченной ответственностью «Эверест»,
УСТАНОВИЛ:
В суд поступили материалы дела об административном правонарушении по ст. 15.27 ч. 2 Кодекса РФ об административных правонарушениях в отношении ООО «Эверест».
Суд принимает во внимание, что согласно ч. 2 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях, административная ответственность наступает при совершении действий (бездействия), предусмотренных частью 1 этой же статьи, (т. е. неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля), повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.
Согласно протокола об административном правонарушении № 07 – 12 / 7ПЮЛ / 2 от 07.03.2012 г., ООО «Эверест» совершило административное правонарушение, т. к. не исполнило требования законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в части организации и осуществления внутреннего контроля, что повлекло непредоставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю. В частности указано, что ООО «Эверест» не состоит на учете в МРУ Росфинмониторинга по ЦФО, в обществе не назначено специальное должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля, не разработаны правила внутреннего контроля. При этом в протоколе об административном правонарушении указано, что выявленные при проверке ООО «Эверест» нарушения носят длящийся характер, с чем суд не может согласиться.
Так, невыполнение предусмотренной правовыми актами обязанности к установленному сроку свидетельствует о том, что правонарушение не является длящимся. В рассматриваемом случае, согласно п. 3 Положения «О постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы", утвержденного постановлением Правительства РФ № 28 от 18.01.2003 г., постановка на учет организации осуществляется в течение 30 дней с даты опубликования названного Положения, вновь созданной организации - в течение 30 дней с даты ее государственной регистрации, в связи с чем речь о несоблюдении требований законодательства об организации внутреннего контроля и его дальнейшего осуществления может идти лишь применительно к указанному событию.
Кроме того, согласно ст. 4. 5 Кодекса РФ об административных правонарушениях, постановление по делу об административном правонарушении, отнесенному к рассматриваемой категории, не может быть вынесено по истечении 1 года со дня совершения административного правонарушения (при этом судом учтено, что в материалах дела речь идет о единственной сделке – заключении ООО «Эверест» договора финансовой аренды от 15.10.2010 года).
При таких обстоятельствах протокол об административном правонарушении и другие материалы дела следует возвратить в Межрегиональное управление по ЦФО Федеральной службы по финансовому мониторингу, в связи с неправильным составлением протокола, что не может быть восполнено при рассмотрении дела.
На основании изложенного и руководствуясь п. 4 ч. 1 ст. 29. 4 Кодекса об административных правонарушениях РФ,
ОПРЕДЕЛИЛ:
Протокол об административном правонарушении № 07 – 12 / 7ПЮЛ / 2 от 07.03.2012 г. и другие материалы дела возвратить в Межрегиональное управление по ЦФО Федеральной службы по финансовому мониторингу.
Судья А. Е. Рыбак