ПОСТАНОВЛЕНИЕ
г.Кяхта 21 декабря 2011 года
Судья Кяхтинского районного суда РБ Будаева С.В., с участием государственного обвинителя пом.прокурора Доржиевой А.С., подсудимых Макулькина А.Н., Степанова М.Ю., защитников-адвоката Ананина В.И., представившего удостоверение №564 и ордер№000414, адвоката Приходько Е.М., представившей ордер №000494 и удостоверение №254, при секретаре Хантаевой Н.В., рассмотрев в судебном заседании материалы уголовного дела в отношении
Степанова Михаила Юрьевича, <данные изъяты> не судимого
-обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ст.188 ч.4 УК РФ
Макулькина Анатолия Николаевича, <данные изъяты> не судимого
-обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ст.188 ч.4 УК РФ
УСТАНОВИЛ:
Макулькин и Степанов органами предварительного следствия обвиняются в совершении преступления, предусмотренного ст.188 ч.4 УК РФ, т.е. контрабанда, т.е. перемещение в крупном размере через таможенную границу Российской Федерации товаров или иных предметов, совершенное с использованием обманных документов, сопряженное с недостоверным декларированием, совершенное организованной группой лиц при следующих обстоятельствах:
Так, таможенный пост многосторонний автомобильный пункт пропуска <адрес>, расположенный по адресу: <адрес> (далее по тексту - ТП МАПП <адрес>), является таможенным органом, компетенция которого в соответствии со ст. 402 Таможенного кодекса Российской Федерации от 28.05.2003 г. N 61-ФЗ с изменениями от 23.12.2003 г., 29.06.2004 г., 20.08.2004 г., 11.11.2004 г., 18.07.2005 г., 31.12.2005 г., 10.01.2006 г., 18.02.2006 г., 19.12.2006 г., 30.12.2006 г., 06.06.2007, 26.06.2007 г., 24.07.2007 г., 30.10.2007 г., 06.12.2007 г., 26.06.2008 г., 24.11.2008 г. (далее по тексту - ТК РФ) устанавливается Федеральной таможенной службой Российской Федерации (далее по тексту - ФТС).
Согласно Приказам ФТС № 721 от 03.06.2007 года «О компетенции таможенных органов по совершению таможенных операций в отношении подакцизных и других определенных видов товаров» и № 370 от 27.03.2007 года «Об установлении компетенции таможенных органов по совершению таможенных операций в отношении товаров определенного вида, перемещаемых физическими лицами» ТП МАПП Кяхта не обладал компетенцией по совершению таможенных операций в отношении ввозимых в Российскую Федерацию товаров, на которые выдаются паспорта транспортных средств, за исключением товаров и автомобилей, классифицируемых в позиции 8703 товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности, перемещаемых физическими лицами для личных, семейных, домашних и иных не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности нужд.
Порядок перемещения товаров физическими лицами для личных, семейных, домашних и иных не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности нужд (далее по тексту - для личного пользования), регламентируется ст.ст. 281-290 ТК РФ. Согласно ст. 281 ТК РФ товары для личного пользования перемещаются физическими лицами через таможенную границу РФ в соответствии с главой 23 ТК РФ, а в части не урегулированной данной главой - в общем порядке таможенного оформления.
Статьей 285 ТК РФ предусмотрено, что таможенное оформление товаров, перемещаемых физическими лицами для личного пользования, производится в порядке, определяемом Правительством Российской Федерации. Во исполнение данной нормы ТК РФ Постановлением Правительства РФ № 715 от 27.10.2003 года утверждено Положение о порядке таможенного оформления товаров, перемещаемых через таможенную границу РФ физическими лицами для личного пользования (далее по тексту - Положение). Положение определяет условия и порядок таможенного оформления товаров, в том числе автомобилей, и предусматривает обязательный выезд лица за пределы Российской Федерации в иностранное государство для приобретения товаров и перемещения их через таможенную границу РФ в сопровождаемом или несопровождаемом багажах.
Таким образом, ТП МАПП <адрес> был наделен узкой компетенцией и обладал полномочиями по таможенному оформлению автомобилей, перемещаемых исключительно физическими лицами через таможенную границу РФ в личных целях в сопровождаемом или несопровождаемом багажах.
Несмотря на узкую компетенцию ТП МАПП <адрес>, директор ООО «<данные изъяты>» Степанов М.Ю. с использованием обманных документов и в обход требований таможенного законодательства РФ произвел недостоверное декларирование 41 автомобиля, классифицируемых в позиции 8703 товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности, при следующих обстоятельствах.
Так, в период с сентября по декабрь 2008 года ООО «<данные изъяты>», возглавляемое Степановым М.Ю., осуществляло для граждан Российской Федерации поставку из Республики <адрес> от сингапурской компании «<данные изъяты>» (далее по тексту - <данные изъяты> в Российскую Федерацию следующих автомобилей:
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №, стоимостью 194 970,96 руб.;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №, стоимостью 83 945, 83 руб.;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №, стоимостью 281 624, 72 руб.;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №, стоимостью 251 837, 49 руб.;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №, стоимостью 218 708, 80 руб.;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №, стоимостью 86 116, 59 руб.;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №, стоимостью 150 452, 70 руб.;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №, стоимостью 239 367,63 руб.;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №, стоимостью 98 621 руб.;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №, стоимостью 98 621 руб.;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №, стоимостью 98 621 руб.;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №, стоимостью 698 522, 50 руб.;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №, стоимостью 169 645, 40 руб.;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №, стоимостью 155 674,95 руб.;
<данные изъяты>, двигатель № № кузов (шасси) № №, стоимостью 141 705 руб.;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №, стоимостью 142 083 руб.;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №, стоимостью 189 711,22 руб.;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №, стоимостью 178 504, 58 руб.;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №, стоимостью 248 546,08 руб.;
<данные изъяты>, двигатель № № кузов (шасси) № №, стоимостью 99 724, 20 руб.;
<данные изъяты> двигатель № №, кузов (шасси) № №, стоимостью 99 724,20 руб.;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №, стоимостью 262 005,68 руб.;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №, стоимостью 222 805,04 руб.;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №, стоимостью 192 111,68 руб.;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №, стоимостью 168 549,6 руб.;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №, стоимостью 179 786,24 руб.;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №, стоимостью 151 694, 64 руб.;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №, стоимостью 168 549,60 руб.;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №, стоимостью 136 806,09 руб.;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №, стоимостью 189 628,81 руб.;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №, стоимостью 125 218, 92 руб.;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №, стоимостью 161 616, 53 руб.;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №, стоимостью 212 021,75 руб.;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №, стоимостью 220 422,62 руб.;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №, стоимостью 198 020, 30 руб.;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №, стоимостью 153 215, 66 руб.;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №, стоимостью 162 045, 62 руб.;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №, стоимостью 203 429, 83 руб.;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №, стоимостью 197 856, 41 руб.;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № № стоимостью 124 287, 27 руб.;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №, стоимостью 234 083, 64 руб.
Общая стоимость указанного 41 автомобиля составила 7 590 884, 78 рублей.
Вышеперечисленные автомобили были размещены в контейнерах и перевозились морским транспортом от города-порта <адрес> до города-порта <адрес>), железнодорожным транспортом транзитом через Китайскую Народную Республику и Монголию до станции <адрес>). На станции <адрес> транспортной компанией «<данные изъяты>» вышеперечисленные автомобили выгружались на автомобильный транспорт, принадлежавший индивидуальному предпринимателю ФИо18 (далее по тексту - ИП ФИо18), основным видом деятельности которого является осуществление международных грузоперевозок автомобильным транспортом.
ИП ФИо18 в соответствии со ст. 801 Гражданского кодекса РФ оказывал услуги ООО «<данные изъяты>» по перевозке контейнеров с автомобилями от станции <адрес> до территории ТП МАПП <адрес>. Согласно достигнутой между Степановым М.Ю. и ИП ФИо18 устной договоренности ИП ФИо18 осуществлял техническую перевозку контейнеров с автомобилями, а вопросы таможенного оформления автомобилей были отнесены к ООО «<данные изъяты>». При исполнении обязанности перевозки контейнеров с автомобилями были оформлены международные автомобильные товарно-транспортные накладные - СМR, которые подтверждали статус ООО «<данные изъяты>» как перевозчика контейнеров с автомобилями.
Таким образом, в соответствии со ст. 33 ФЗ «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности», ст. 784 Гражданского кодекса Российской Федерации и Правилами транспортно-экспедиционной деятельности, утвержденными Постановлением Правительства Российской Федерации № 554 от 08.09.2006 года, Степанов М.Ю., как директор ООО «<данные изъяты>», являясь экспедитором груза, осуществлял международную перевозку товаров - легковых автомобилей, классифицируемых в товарной позиции 8703 товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности, из Республики Сингапур в Российскую Федерацию с привлечением Центра экспедиторских услуг Монгольской железной дороги и ИП ФИо18 в качестве перевозчиков грузов. При перевозке автомобилей он осуществлял перемещение автомобилей через таможенную границу Российской Федерации и в соответствии с п. 14 Правил транспортно-экспедиционной деятельности был обязан пройти таможенные процедуры необходимые при выполнении обязательств по поставке автомобилей.
Степанов М.Ю. знал, что в соответствии с Приказом ФТС № 721 от 03.06.2007 года и Приказом ФТС № 370 от 27.03.2007 года ТП МАПП <адрес> наделен полномочиями по таможенному оформлению автомобилей, ввозимых физическими лицами только для личного пользования, а также, что для надлежащего таможенного оформления вышеперечисленного 41 автомобиля, перемещаемых через границу ООО «<данные изъяты>», ему необходимо оформить процедуру внутреннего таможенного транзита из ТП МАПП <адрес> до таможенного органа, обладающего соответствующей компетенцией по таможенному оформлению автомобилей с выдачей паспортов транспортных средств. На тот период ближайшим таким таможенным органом был <адрес> таможенный пост. Степанов М.Ю. понимал, что оформление процедуры внутреннего таможенного транзита неизбежно повлечет дополнительные временные затраты и расходы, связанные с транспортировкой автомобилей из ТП МАПП <адрес> в <адрес> таможенный пост.
В тоже время Степанов М.Ю., учитывая узкую компетенцию ТП МАПП <адрес>, зная, что автомобили, перемещаемые ООО «<данные изъяты>» через таможенную границу РФ, в соответствии с таможенным законодательством подлежат таможенному оформлению на <адрес> таможенном посту, не желая нести дополнительные расходы и временные затраты по обеспечению процедуры внутреннего таможенного транзита, желая ускорить выпуск автомобилей на таможенную территорию РФ, то есть действуя из корыстной заинтересованности, в один из дней сентября 2008 года решил произвести недостоверное декларирование автомобилей путем представления должностным лицам ТП МАПП <адрес> обманных документов, свидетельствующих о том, что автомобили ввозятся на таможенную территорию Российской Федерации физическими лицами для личного пользования и их ввоз не связан с осуществлением предпринимательской деятельности ООО «<данные изъяты>» по экспедированию грузов. Степанов М.Ю., составляя план по незаконному перемещению 41 автомобиля через таможенную границу РФ, уже обладал опытом недостоверного декларирования автомобилей. Так, ранее 27 июня и 08 июля 2008 года Степанов М.Ю. совместно с менеджером его организации Макулькиным А.Н. реализовал схему недостоверного декларирования 8 автомобилей: <данные изъяты>, <данные изъяты>, <данные изъяты>, <данные изъяты>, <данные изъяты>, <данные изъяты>, <данные изъяты>, <данные изъяты>, общей таможенной стоимостью 1 253 970,79 рублей, путем представления на таможенное оформление обманных документов, свидетельствующих о приобретении этих автомобилей ФИО26, ФИО28, ФИО20, ФИО29 для личных целей.
Для реализации своих намерений по недостоверному декларированию 41 автомобиля Степанов М.Ю., используя порядок таможенного оформления физическими лицами товаров для личного пользования и с учетом предыдущего недостоверного декларирования 8 автомобилей, разработал способ уклонения от обязанности оформления процедуры внутреннего таможенного транзита, позволяющий обеспечить выпуск перемещаемых ООО «<данные изъяты>» автомобилей через таможенную границу РФ. Этот способ заключался в создании перед должностными лицами ТП МАПП <адрес> видимости перемещения этих автомобилей физическими лицами для личного пользования.
Степанов М.Ю., учитывая количество планируемых к незаконному ввозу автомобилей - 41 автомобиль, количество лиц, посредством которых будет необходимо произвести таможенное оформление, понимал, что он не сможет в одиночку реализовать задуманный план по контрабандному ввозу автомобилей. Для осуществления механизма недостоверного декларирования Степанов М.Ю. в один из дней сентября 2008 года в <адрес> решил привлечь подчиненного ему сотрудника - менеджера ООО «<данные изъяты>» Макулькина А.Н. и разъяснил ему схему реализации своих намерений по контрабандному ввозу автомобилей, которая ему также была известна из предыдущего опыта недостоверного декларирования 8 автомобилей.
Макулькин А.Н. согласился принять участие в контрабандном ввозе автомобилей. При этом Степанов М.Ю. и Макулькин А.Н., решив действовать в составе организованной группы на протяжении длительного периода поставки автомобилей и до окончания незаконного ввоза на территорию РФ всей крупной партии автомобилей, состоящей из 41 автомобиля, договорились о постоянной корректировке способов незаконного перемещения в зависимости от складывающейся ситуации на ТП МАПП <адрес>.
Затем Степанов М.Ю., совершенствуя схему незаконного ввоза автомобилей, осознавая незаконность планируемого их таможенного оформления, и желая недостоверно задекларировать автомобили, перемещаемые его организацией, возложил на себя функции по руководству незаконным ввозом на таможенную территорию РФ транспортных средств, по подбору лиц, посредством которых будет осуществлено недостоверное декларирование автомобилей. А на Макулькина А.Н. возложил обязанность по таможенному оформлению автомобилей непосредственно на ТП МАПП <адрес>, а также по контролю за действиями физических лиц - декларантов при незаконном декларировании автомобилей.
Таким образом, в один из дней сентября 2008 года в <адрес> Степанов М.Ю. и Макулькин А.Н. объединились в организованную группу для осуществления контрабандного ввоза крупной партии автомобилей, состоящей из 41 автомобиля, перемещаемых ООО «<данные изъяты>» через таможенную границу РФ, согласно схеме, составленной Степановым, и позволявшей ему в обход требований таможенного законодательства осуществить выпуск автомобилей на территорию РФ с учетом компетенции ТП МАПП <адрес>. Устойчивость организованной группы обуславливалась стабильностью ее состава, согласованностью преступных действий, распределением функциональных обязанностей Степанова М.Ю. и Макулькина А.Н. при контрабанде автомобилей, тщательным планированием всех этапов незаконного перемещения автомобилей на таможенную территорию РФ. Действия организованной группы в составе Степанова М.Ю. и Макулькина А.Н. были направлены на незаконный выпуск автомобилей, то есть на незаконное получение разрешения таможенных органов свободно пользоваться и распоряжаться автомобилями на таможенной территории РФ.
24 сентября 2008 года на ТП МАПП <адрес> из <адрес> прибыл первый из крупной партии автомобилей контейнер с 4 автомобилями:
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №;
в товаросопроводительных документах на данный контейнер было указано, что перевозчиком и получателем указанных автомобилей являлось ООО «<данные изъяты>». Должностные лица ТП МАПП <адрес> с учетом узкой компетенции таможенного поста, в соответствии с таможенным законодательством РФ начали оформление на прибывшие автомобили таможенной процедуры «внутренний таможенный транзит» до <адрес> таможенного поста, который обладал компетенцией на совершение таможенных операций в отношении автомобилей, ввозимых на таможенную территорию РФ, с выдачей паспортов транспортных средств.
Макулькин А.Н., действуя в составе организованной группы, довел до сведения Степанова М.Ю., что автомобили прибыли в адрес юридического лица, и указанное обстоятельство зафиксировано должностными лицами ТП МАПП <адрес>, в связи с этим возможность их таможенного оформления на ТП МАПП <адрес> согласно разработанной им схеме отсутствует. Степанов М.Ю., учитывая сложившуюся ситуацию, принял решение об оформлении режима реэкспорта в <адрес> с последующим контрабандным ввозом этих же автомобилей от имени подставных физических лиц с использованием фиктивных документов по указанной выше схеме.
30 сентября 2008 года Макулькин А.Н. подал заявление на имя и.о. начальника ТП МАПП <адрес> ФИО30 об оформлении режима реэкспорта. Автомобили были возвращены в <адрес>.
Степанов М.Ю. и Макулькин А.Н. после реэкспорта автомобилей не прекратили свои незаконные намерения по недостоверному декларированию автомобилей и на данном этапе незаконного ввоза автомобилей решили вновь ввезти автомобили, на которые был оформлен режим реэкспорта, но уже по обманным документам, свидетельствующим о приобретении указанных автомобилей физическими лицами для личного пользования. Для этого 30 сентября 2008 года Макулькин А.Н. на ТП МАПП <адрес>, действуя в составе организованной группы, продолжая реализацию совместного со Степановым М.Ю. плана по недостоверному декларированию автомобилей, посредством работника ООО «<данные изъяты>» ФИО15 и жителя г. <адрес> ФИО31, не имеющего определенного места жительства, предпринял попытку повторного ввоза этих автомобилей на территорию РФ с предоставлением должностным лицам ТП МАПП <адрес> документов о том, что ФИО15 и ФИО31 приобрели по 2 автомобиля у сингапурской компании <данные изъяты> и перемещают их в несопровождаемом багаже. Однако 30 сентября 2008 года разработанный Степановым- М.Ю. и Макулькиным А.Н. план по недостоверному декларированию этих автомобилей не был доведен до конца ввиду представления должностным лицам ТП МАПП <адрес> наряду с документами о приобретении ФИО15 и ФИО31 автомобилей у сингапурской компании также товарно-транспортной накладной (СМR), которая свидетельствовала о перемещении этих автомобилей через таможенную границу на грузовом транспорте, что не соответствовало действительности, в связи с тем, что автомобили перемещались на таможенную территорию своим ходом. С учетом имевшихся противоречий в документах о способах перемещения автомобилей через таможенную границу РФ, Макулькин А.Н. вновь заявил о помещении автомобилей в режим реэкспорта. Автомобили были возвращены в <адрес>.
Степанов М.Ю., действуя совместно с Макулькиным А.Н. в составе организованной группы, не стал добровольно отказываться от своих намерений и продолжил совершение действий, направленных на недостоверное декларирование автомобилей, предприняв еще одну попытку их ввоза. Реализуя третью попытку незаконного ввоза этих автомобилей, Степанов М.Ю. совместно с Макулькиным А.Н., проанализировав допущенные ранее просчеты, не позволившие ввести в заблуждение должностных лиц таможенных органов, привлекли к контрабандному ввозу автомобилей работников ООО «<данные изъяты>» ФИО32 и ФИО34, поручив им переместить через таможенную границу РФ указанные автомобили с территории <адрес> и на таможенное оформление представить документы о приобретении этих автомобилей у гражданина <адрес>.
18 октября 2008 года в соответствии с планом Степанова М.Ю. был осуществлен ввоз этих автомобилей на таможенную территорию РФ. В тот же день <адрес> и ФИО32, действовавшим по поручению Степанова М.Ю., на таможенное оформление были представлены обманные документы, свидетельствующие о том, что они по договорам купли-продажи от 10.10.2008 года приобрели у гражданина <адрес> ФИО19 по 2 автомобиля и, следуя из <адрес> в <адрес>, перемещают их в Российскую Федерацию для личного пользования.
18 октября 2008 года начальником ТП МАПП <адрес> ФИО35 в связи с неоднократным ввозом этих 4 автомобилей по различным документам было инициировано проведение проверки на наличие признаков контрабанды. Автомобили были помещены на склад временного хранения до принятия правового решения.
15 ноября 2008 года по результатам проверки отделом дознания <адрес> таможни было принято решение об отказе в возбуждении уголовного дела в связи с отсутствием в действиях ФИО34 и ФИО32 признаков преступления, предусмотренного частью первой ст. 188 УК РФ.
В связи с отсутствием оснований удерживать автомобили на ТП МАПП <адрес>, государственными таможенными инспекторами отдела специальных таможенных процедур ТП МАПП <адрес> (далее по тексту - таможенные инспектора) ФИО13 и ФИО12 было произведено их таможенное оформление. 15 ноября 2008 года осуществлен выпуск 2 автомобилей марки «<данные изъяты>» и «<данные изъяты> на имя ФИО32, ему выданы таможенный приходный ордер (далее по тексту - ТПО) № и паспорт транспортного средства (далее по тексту - ПТС) №, ТПО № и ПТС №; 27 ноября и 01 декабря 2008 года осуществлен выпуск 2 автомобилей «<данные изъяты>» и «<данные изъяты>» на имя ФИО34, ему выданы ТПО № и ПТС №, ТПО № и ПТС № №.
В октябре 2008 года Степанов М.Ю. в <адрес>, с учетом проводимых проверочных мероприятий отделом дознания таможни, осознавая незаконность своих действий, решил изменить схему недостоверного декларирования автомобилей и представить на таможенное оформление фиктивные документы, свидетельствующие о том, что физические лица якобы выезжали за пределы Российской Федерации в <адрес>, где приобретали автомобили для личного пользования и перевозили их в несопровождаемом багаже на территорию РФ. Степанов понимал, что представление должностным лицам ТП МАПП <адрес> подобных документов, введет их в заблуждение, искусственно создаст условия, при которых будет применено Положение о таможенном оформлении товаров, перемещаемых физическими лицами для личного пользования. Об изменении способа дальнейшего недостоверного декларирования автомобилей Степанов М.Ю. сообщил Макулькину А.Н..
В октябре 2008 года в <адрес> Степанов М.Ю., осуществляя свои преступные намерения, решил привлечь к незаконному перемещению автомобилей соучредителя ООО «<данные изъяты>» ФИО36, пояснив ему, что для таможенного оформления необходимо его участие в качестве декларанта на ТП МАПП <адрес> ФИО36, доверяя Степанову М.Ю., не подозревая о противозаконности совершаемых им действий, на его просьбу ответил согласием.
01 ноября 2008 года Степанов М.Ю. вместе с ФИО36 прибыл на ТП МАПП <адрес> для недостоверного декларирования следующих автомобилей:
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №.
В начале ноября 2008 года при пересечении государственной границы грузового транспорта ИП ФИо18 с очередным контейнером было установлено, что габариты контейнера по высоте превышали предельно допустимые нормы на ТП МАПП <адрес>. Контейнер не прошел транспортный контроль, и, не войдя в зону таможенного контроля, был возращен на территорию <адрес>. На территории таможенного органа <адрес> автомобили, которые Степанов М.Ю. планировал задекларировать, как прибывшие из Республики <адрес> для него и ФИО36 для личного пользования, из контейнера были выгружены.
01 ноября 2008 года Степанов и ФИО36, имея визы на право въезда в <адрес>, выехали на территорию таможенного органа <адрес> и переместили эти 4 автомобиля на территорию ТП МАПП <адрес> в зону таможенного контроля на склад временного хранения по документам, свидетельствующим о приобретении автомобилей у <адрес> компании <адрес>.
Степанов М.Ю., учитывая, что эти автомобили ввозятся на территорию РФ не в контейнере, понимая, что нельзя использовать документы, свидетельствующие о поставке автомобилей из Республики <адрес> для него и ФИО36 решил представить на таможенное оформление фиктивные документы о приобретении автомобилей им и ФИО36 у гражданина <адрес> ФИО19. Затем 02 ноября 2008 года в рабочее время Степанов М.Ю. на территории ТП МАПП <адрес>, осознавая незаконность своих действий по недостоверному декларированию автомобилей, желая уклониться от надлежащего таможенного оформления автомобилей, оформил таможенные декларации на автомобили и представил их на таможенное оформление с обманными документами о том, что он приобрел у гражданина <адрес> 2 автомобиля «<данные изъяты>» и «<данные изъяты>» по договорам купли-продажи от 15.10.2008 года. Таможенный инспектор ФИО21, заблуждаясь относительно истинности представленных на таможенное оформление документов, в соответствии с порядком, установленным Положением, 02 ноября 2008 года произвела таможенное оформление 2 автомобилей Степанова, выдав ему ТПО № и ПТС №, ТПО № и ПТС № №.
02 ноября 2008 года в рабочее время Алсаев на территории ТП МАПП <адрес> под руководством и контролем Степанова М.Ю., добросовестно заблуждаясь относительно законности совершаемых им действий, оформил таможенные декларации на автомобили и предоставил их на таможенное оформление с обманными документами о том, что он 15 ноября 2008 года приобрел у гражданина <адрес> 2 автомобиля «<данные изъяты>» и «<данные изъяты>» по договору купли-продажи от 15.10.2008 года. Таможенный инспектор ФИО22, заблуждаясь относительно истинности представленных на таможенное оформление документов, в соответствии с порядком, установленным Положением, 02 ноября 2008 года произвел таможенное оформление 2 автомобилей ФИО36, выдав ему ТПО № и ПТС №, ТПО № и ПТС № №.
После оформления указанных автомобилей Степанов М.Ю. в ноябре 2008 года ожидал прибытия на ТП МАПП <адрес> оставшейся основной части автомобилей из Республики <адрес> в количестве 33 автомобилей, размещенных в 8 контейнерах. Для облегчения процесса недостоверного декларирования автомобилей, Степанов М.Ю. в один из дней ноября 2008 года в <адрес>, зная, что Положение о таможенном оформлении товаров для личного пользования предусматривает способ ввоза товаров в несопровождаемом багаже, когда время пересечения таможенной границы физического лица и товара не совпадают, решил до ввоза контейнеров с автомобилями на ТП МАПП <адрес> организовать фиктивное пересечение таможенной границы РФ подставными декларантами - физическими лицами, на которых впоследствии будет произведено недостоверное декларирование автомобилей. Для ускорения процесса недостоверного декларирования Степанов М.Ю. 13 и 25 ноября 2008 года обратился в ГУ «<данные изъяты>» с
заявками на проведение сертификации на соответствие третьему экологическому классу 33 автомобилей, ожидаемых к прибытию на ТП МАПП <адрес>.
Усовершенствованную схему, которая облегчала и ускоряла процесс недостоверного декларирования автомобилей, Степанов М.Ю. в ноябре 2008 года довел до сведения Макулькина А.Н. Тогда же Степанов с Макулькиным, действуя в составе организованной группы, решили, что подбор лиц, которых планировалось использовать в качестве декларантов, будут осуществлять совместно: Степанов в связи с его нахождением в <адрес> из числа работников организаций на авторынке; Макулькин - из числа жителей г. <адрес>.
Так, в ноябре 2008 года в <адрес> Степанов М.Ю., продолжая осуществлять свои намерения по контрабандному ввозу автомобилей, привлек работников ООО «<данные изъяты>» и других организаций на авторынке «<данные изъяты>», расположенных по адресу: <адрес>, а именно ФИО21, ФИО23, ФИО24, ФИО25, ФИо2, ФИО3, ФИО4, ФИО26, ФИО27, ФИО5, ФИО20, для которых и осуществлялась перевозка автомобилей. Степанов пояснил им, что для таможенного оформления автомобилей, перемещаемых ООО «<данные изъяты>» через таможенную границу РФ для них, необходимо их участие в качестве декларантов на ТП МАПП <адрес>. Указанные лица, доверяя Степанову М.Ю., не подозревая о противозаконности совершаемых ими действий, на просьбу Степанова ответили согласием. В свою очередь, Макулькин в г. <адрес>, введя в заблуждение жителей г. <адрес> - ФИО6, ФИО7, ФИО8, ФИО9 относительно законности действий при таможенном оформлении, привлек их к осуществлению мероприятий по контрабанде, согласно схеме Степанова, перевозимых ООО «<данные изъяты>» автомобилей для не установленных российских лиц.
Степанов М.Ю.и Макулькин А.Н., умышленно введя в заблуждение лиц, подобранных ими в качестве декларантов, пояснили им, что факт пересечения границы позволит произвести в законном порядке таможенное оформление автомобилей, перемещаемых ООО «<данные изъяты>» через таможенную границу РФ, и такие требования якобы поступают от должностных лиц ТП МАПП <адрес>. Также Степанов М.Ю. и Макулькин А.Н. разъяснили этим гражданам механизм фиктивного пересечения таможенной границы, который заключался в проставлении отметок в загранпаспорте о выезде и въезде в Российскую Федерацию без действительного выезда на территорию <адрес> с последующим заполнением 2 экземпляров пассажирских таможенных деклараций (далее по тексту - ПТД) о перемещении через таможенную границу РФ в несопровождаемом багаже автомобилей.
Вторые экземпляры ПТД Степанов М.Ю. совместно с Макулькиным А.Н. по прибытии автомобилей на ТП МАПП <адрес> планировали использовать при непосредственном оформлении автомобилей на выпуск.
В период с 27 ноября по 06 декабря 2008 года ФИО21, ФИО23, ФИО24, ФИО25, ФИо2, ФИО3, ФИО4, ФИО26, ФИО27, ФИО5, ФИО20, ФИО6, ФИО7, ФИО8, ФИО9, не подозревая о противозаконности совершаемых ими действий под руководством и контролем Макулькина, действовавшего в составе организованной группы со Степановым М.Ю., не выезжая за пределы Российской Федерации, проставили штампы в загранпаспортах о их выезде из Российской Федерации в <адрес> и о возвращении обратно. Таким образом они документально подтвердили выезд за пределы Российской Федерации, то есть осуществили фиктивное пересечение государственной границы РФ и внесли в ПТД ложные сведения о следовании ими из <адрес> в Российскую Федерацию и о перемещении в несопровождаемом багаже автомобилей.
Таким образом, в период с 27 ноября по 06 декабря 2008 года Степанов, действуя в составе организованной группы совместно с Макулькиным, умышленно в целях недостоверного декларирования автомобилей с использованием обманных документов придал перемещаемым ООО «<данные изъяты>» автомобилям статус несопровождаемого багажа, что не соответствовало действительности.
Так, 27 ноября 2008 года в рабочее время ФИО6 под контролем и руководством Макулькина А.Н. на ТП МАПП <адрес> осуществил фиктивное пересечение государственной границы Российской Федерации, внеся в ПТД ложные сведения о следовании им из <адрес> в Российскую Федерацию и о перемещении в несопровождаемом багаже автомобилей:
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №.
В этот же день, 27 ноября 2008 года в рабочее время ФИО7 под контролем и руководством Макулькина А.Н. осуществил фиктивное пересечение границы Российской Федерации, внеся в ПТД ложные сведения о следовании из <адрес> в Российскую Федерацию и о перемещении в несопровождаемом багаже автомобилей:
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №;
<данные изъяты> двигатель № №, кузов (шасси) № №.
28 ноября 2008 года в рабочее время на ТП МАПП <адрес> прибыли ФИО21, ФИО23, ФИО24, ФИО25, ФИо2, которые под контролем и руководством Макулькина А.Н. осуществили фиктивное пересечение государственной границы РФ, внеся в ПТД ложные сведения о следовании ими из <адрес> в Российскую Федерацию и о перемещении в несопровождаемом багаже автомобилей.
Согласно представленным 28 ноября 2008 года на таможенное оформление пассажирским таможенным декларациям:
ФИО21 в несопровождаемом багаже перемещал автомобиль <данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №;
ФИО23 - 2 автомобиля:
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №;
<данные изъяты>, двигатель № № кузов (шасси) № №;
ФИО24 - 2 автомобиля:
<данные изъяты>, № двигателя №, № шасси №,
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №;
ФИО25 - 2 автомобиля:
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №
ФИо2 - 2 автомобиля:
<данные изъяты>, двигатель № № кузов (шасси) № №;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №.
29 ноября 2008 года в рабочее время на ТП МАПП <адрес> прибыли ФИО3, ФИО4, ФИО26, ФИО5, которые под контролем и руководством Макулькина А.Н. осуществили фиктивное пересечение государственной границы РФ, внеся в ПТД ложные сведения о следовании ими из <адрес> в Российскую Федерацию и о перемещении в несопровождаемом багаже автомобилей, вторые экземпляры ПТД передали Макулькину А.Н.
Согласно представленным 29 ноября 2008 года на таможенное оформление пассажирским таможенным декларациям:
ФИО3 перемещал в несопровождаемом багаже 2 автомобиля:
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №;
ФИО4 - 2 автомобиля:
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №;
ФИО26 - 2 автомобиля:
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №;
ФИО5 - 2 автомобиля:
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №.
02 декабря 2008 года в рабочее время на ТП МАПП <адрес> прибыли ФИО9 и ФИО8, которые под контролем и руководством Макулькина А.Н. осуществили фиктивное пересечение государственной границы РФ, внеся в ПТД ложные сведения о следовании ими из <адрес> в Российскую Федерацию и о перемещении в несопровождаемом багаже автомобилей, вторые экземпляры ПТД передали Макулькину А.Н.
Согласно представленным 02 № 2008 года на таможенное оформление пассажирским таможенным декларациям:
ФИО9 перемещал в несопровождаемом багаже 2 автомобиля:
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №;
ФИО8 - 2 автомобиля:
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №.
06 декабря 2008 года в рабочее время на ТП МАПП <адрес> прибыли ФИО27 и ФИО10, которые под контролем и руководством Макулькина А.Н. осуществили фиктивное пересечение государственной границы РФ, внеся в ПТД ложные сведения о следовании ими из <адрес> в Российскую Федерацию и о перемещении в несопровождаемом багаже автомобилей, вторые экземпляры ПТД передали Макулькину А.Н.
Согласно представленным 06 декабря 2008 года на таможенное оформление пассажирским таможенным декларациям:
ФИО27 перемещала в несопровождаемом багаже 2 автомобиля:
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №;
ФИО10 - 2 автомобиля:
<данные изъяты>, двигатель № № кузов (шасси) № №;
<данные изъяты>, двигатель № №, кузов (шасси) № №.
Степанов М.Ю., действуя в составе организованной группы совместно с Макулькиным А.Н., придав перемещаемым ООО «<данные изъяты>» автомобилям статус несопровождаемого багажа, завершил первый этап недостоверного декларирования и приступил к следующему этапу реализации своих преступных намерений - к непосредственному недостоверному декларированию автомобилей, а именно представлению должностным лицам ТП МАПП <данные изъяты> обманных документов.
При этом Макулькин А.Н., действуя в составе организованной группы, согласно плану, разработанному Степановым М.Ю., на ТП МАПП <адрес> в период с 01 по 10 декабря 2008 года по прибытии контейнеров с автомобилями представлял должностным лицам ТП МАПП <адрес> на таможенное оформление документы, свидетельствующие о том, что работники организаций на авторынке <данные изъяты>» и жители г. <адрес> приобрели у сингапурской компании «<данные изъяты>» автомобили и перемещали их в несопровождаемом багаже на территорию РФ, услуги по перевозке несопровождаемого багажа оказывало ООО «<данные изъяты>», в подтверждение фактов выезда лиц за пределы РФ за приобретением автомобилей представлял пассажирские таможенные декларации с заведомо ложными сведениями. Таможенные инспекторы ТП МАПП <адрес>, получив в свое производство обманные документы, свидетельствующих о выезде лиц в <адрес> за приобретением автомобилей и об их перемещении на таможенную территорию РФ в качестве несопровождаемого багажа, заблуждаясь относительно законности таможенного оформления автомобилей в результате тщательно организованного Степановым М.Ю. и Макулькиным Н.А. способа недостоверного декларирования автомобилей, произвели таможенные операции, в соответствии с Положением о таможенном оформлении товаров, перемещаемых физическими лицами для личного пользования, и осуществили выпуск автомобилей на территорию РФ с выдачей ТПО и ПТС.
01 декабря 2008 года в рабочее время ФИО21 на территории ТП МАПП <адрес> под руководством и контролем Макулькина А.Н., действовавшего в составе организованной группы, предоставил на таможенное оформление документы о приобретении у сингапурской компании <данные изъяты> автомобиля «<данные изъяты>» по контракту № 041 от 18.08.2008 года и обманную ПТД от 28.11.2008 года с ложными сведениями о пересечении таможенной границы с перемещением автомобиля в несопровождаемом багаже. Таможенный инспектор ФИО11, заблуждаясь относительно истинности представленных на таможенное оформление документов, 01 декабря 2008 года в соответствии с порядком, установленным Положением, произвел выпуск автомобиля на имя ФИО21, выдав ему ТПО № и ПТС №.
В этот же день 01 декабря 2008 года в рабочее время ФИО23 на территории ТП МАПП <адрес> под руководством и контролем Макулькина А.Н., действовавшего в составе организованной группы, предоставила на таможенное оформление документы о том, что она приобрела у сингапурской компании <данные изъяты> 2 автомобиля марки «<данные изъяты>» по контракту № 039 от 08.08.2008 года и обманную ПТД от 28.11.2008 года о пересечении таможенной границы РФ с перемещением автомобилей в несопровождаемом багаже. Таможенный инспектор ФИО12, заблуждаясь относительно истинности представленных на таможенное оформление документов, 01 декабря 2008 года в соответствии с порядком, установленным Положением, произвел выпуск 1 автомобиля марки «<данные изъяты>» ФИО23, выдав ей ТПО № и ПТС №. Для таможенного оформления второго автомобиля ФИО23 требовалась справка из налоговых органов в подтверждение ввоза товаров для личного пользования.
01 декабря 2008 года ФИО24 в рабочее время на территории ТП МАПП <адрес> под руководством и контролем Макулькина А.Н., действовавшего в составе организованной группы, предоставила на таможенное оформление документы о том, что она приобрела у сингапурской компании <данные изъяты> 2 автомобиля «<данные изъяты>» по контракту № 040 от 17.08.2008 года и обманную ПТД от 28.11.2008 года о пересечении таможенной границы с перемещением автомобилей в несопровождаемом багаже. Таможенный инспектор ФИО12, заблуждаясь относительно истинности представленных на таможенное оформление документов, 01 декабря 2008 года в соответствии с порядком, установленным Положением, произвел выпуск 1 автомобиля «<данные изъяты>» ФИО24, выдав ей ТПО № и ПТС №. Для таможенного оформления второго автомобиля ФИО24 требовалась справка из налоговых органов в подтверждение ввоза товаров для личного пользования.
02 декабря 2008 года в рабочее время ФИО6 на территории ТП МАПП <адрес>, не подозревая о противозаконности таможенных операций совершаемых им под руководством и контролем Макулькина А.Н., действовавшего в составе организованной группы, предоставил на таможенное оформление обманные документы, о том, что он приобрел у сингапурской компании <данные изъяты> 2 автомобиля «<данные изъяты>» и «<данные изъяты>» по контракту № 034 от 30.06.2008 года и обманную ПТД от 27.11.2008 года о пересечении им таможенной границы РФ. Таможенные инспектора ФИО12 и ФИО13, заблуждаясь относительно истинности представленных на таможенное оформление документов, 02 декабря 2008 года в соответствии с порядком, установленным Положением, произвели выпуск 2 автомобилей на имя ФИО6, выдав ему ТПО № и ПТС №, ТПО № и ПТС № №
02 декабря 2008 года ФИО7 на территории ТП МАПП <адрес>, не подозревая о противозаконности совершаемых им таможенных операций под руководством и контролем Макулькина А.Н., действовавшего в составе организованной группы, предоставил на таможенное оформление фиктивные документы о том, что он приобрел у сингапурской компании <данные изъяты> 2 автомобиля марки «<данные изъяты> по контракту № 033 от 01.08.2008 года, и обманную ПТД от 27.11.2008 года о пересечении им таможенной границы РФ. Таможенные инспектора ФИО12 и ФИО13, заблуждаясь относительно истинности представленных на таможенное оформление документов, 02 декабря 2008 года в соответствии с порядком, установленным Положением, произвели выпуск 2 автомобилей марки на имя ФИО7, выдав ему ТПО № и ПТС №, ТПО № и ПТС № №
03 декабря 2008 года ФИО8 на территории ТП МАПП <адрес>, не подозревая о противозаконности совершаемых им таможенных операций под руководством и контролем Макулькина А.Н., действовавшего в составе организованной группы, достоверно зная, что собственником автомобилей он не является, предоставил на таможенное оформление обманные документы, которые ранее ему дал Макулькин, о том, что он приобрел у сингапурской компании <данные изъяты> 2 автомобиля «<данные изъяты>» и «<данные изъяты>» по контракту № 031 от 22.07.2008 года, и обманную ПТД от 02.12.2008 года о пересечении им таможенной границы РФ. Таможенный инспектор ФИО12, заблуждаясь относительно истинности представленных на таможенное оформление документов, 03 декабря 2008 года в соответствии с порядком, установленным Положением, произвел выпуск 2 автомобилей на имя ФИО8, выдав ему ТПО № и ПТС №, ТПО № и ПТС № №.
03 декабря 2008 года ФИО9 на территории ТП МАПП <адрес>, не подозревая о противозаконности совершаемых им таможенных операций под руководством и контролем Макулькина А.Н., достоверно зная, что собственником автомобилей он не является, предоставил на таможенное оформление обманные документы, которые ранее ему дал Макулькин, о том, что он приобрел у сингапурской компании <данные изъяты> 2 автомобиля марки «<данные изъяты>» и «<данные изъяты>» по контракту № 032 от 21.07.2008 года, и обманную ПТД от 02.12.2008 года о пересечении им таможенной границы РФ. Таможенные инспектора ФИО12 и ФИО17, заблуждаясь относительно истинности представленных на таможенное оформление документов, 03 декабря 2008 года в соответствии с порядком, установленным Положением, произвели выпуск 2 автомобилей на имя ФИО9, выдав ему ТПО № и ПТС №, ТПО № и ПТС № №.
После незаконного таможенного оформления автомобилей на имя ФИО21, ФИО24, ФИО23, ФИО6, ФИО9, ФИО8, Степанов М.Ю. совместно с Макулькиным А.Н. для последующего недостоверного декларирования автомобилей решил предоставлять документы должностным лицам ТП МАПП <адрес> непосредственно Макулькиным А.Н. на основании нотариально удостоверенных доверенностей, выданных на его имя.
В период с 04 по 10 декабря 2008 года на ТП МАПП <адрес> Макулькин А.Н. на основании доверенностей, продолжая осуществлять схему незаконного таможенного оформления автомобилей, составленную Степановым М.Ю., с использованием обманных документов, а именно ПТД с не соответствующими действительности сведениями о пересечении таможенной границы недостоверно задекларировал автомобили на имя ФИО24, ФИО23, ФИО14, ФИо2, ФИО3, ФИО4, ФИО26, ФИО27, ФИО5, ФИО20, которые по поручению Степанова М.Ю. оформили доверенности на Макулькина.
04 декабря 2008 года в рабочее время Макулькин, действуя в составе организованной группы со Степановым М.Ю., на основании доверенностей ФИО23 и ФИО24 от 02.12.2008 года, на ТП МАПП <адрес> умышленно предоставил на таможенное оформление обманные ПТД о пересечении 28 ноября 2008 года ФИО23 и ФИО24 таможенной границы РФ с перемещением ими в несопровождаемом багаже по 2 автомобиля «<данные изъяты>». Таможенный инспектор ФИО12 04 декабря 2008 года, добросовестно заблуждаясь относительности истинности представленных на таможенное оформление документов, в соответствии с порядком, установленным Положением, произвел выпуск вторых автомобилей «<данные изъяты>» ФИО23 и ФИО24, выдав Макулькину на автомобиль ФИО23 ТПО № и ПТС №, на автомобиль ФИО24 - ТПО № и ПТС №.
На следующий день, 05 декабря 2008 года в рабочее время Макулькин, действуя в составе организованной группы со Степановым М.Ю., на основании доверенностей ФИО14 и ФИо2 от 02.12.2008 года, на ТП МАПП <адрес> умышленно предоставил на таможенное оформление обманные ПТД о пересечении 28 ноября 2008 года ФИО25 ФИо2 таможенной границы РФ с перемещением последними в несопровождаемом багаже 2 автомобиля каждым. 05 декабря 2008 года таможенный инспектор ФИО12, добросовестно заблуждаясь относительности истинности представленных на таможенное оформление документов, в соответствии с порядком, установленным Положением, произвел выпуск 3 автомобилей: «<данные изъяты>» и «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», выдав Макулькину на автомобили ФИО25 ТПО № и ПТС №, ТПО № и ПТС № №, на автомобиль ФИо2 - ТПО № и ПТС №. Второй автомобиль ФИо2 «<данные изъяты>» был выпущен на следующий день.
06 декабря 2008 года в рабочее время Макулькин, действуя в составе организованной группы со Степановым М.Ю., на основании доверенностей ФИо2, ФИО4 и ФИО3 от 02.12.2008 г., 04.12.2008 г., 05.12.2008 года, на ТП МАПП <адрес> умышленно предоставил на таможенное оформление обманные ПТД о пересечении 28 ноября 2008 года ФИо2 и о пересечении 29.11.2008 года ФИО4 и ФИО3 таможенной границы с перемещением последними в несопровождаемом багаже 2 автомобилей каждым. 06 декабря 2008 года таможенный инспектор ФИО13, добросовестно заблуждаясь относительности истинности представленных на таможенное оформление документов, в соответствии с порядком, установленным Положением, произвел выпуск 3 автомобилей марки «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «ТОYОТА <данные изъяты>» выдав Макулькину на автомобиль ФИо2 ТПО № и ПТС №, на автомобили ФИО4 - ТПО № и ПТС №, ТПО № и ПТС № №, на автомобили ФИО3 - ТПО № и ПТС №, ТПО № и ПТС № №.
Затем, 09 декабря 2008 года в рабочее время Макулькин, действуя в составе организованной группы со Степановым М.Ю., на основании доверенности ФИО26 от 03.12.2008 года, на ТП МАПП <адрес> умышленно предоставил на таможенное оформление обманную ПТД о пересечении 29.11.2008 года ФИО26 таможенной границы с перемещением в несопровождаемом багаже 2 автомобилей. 09 декабря 2008 года таможенный инспектор ФИО12, добросовестно заблуждаясь относительности истинности представленных на таможенное оформление документов, в соответствии с порядком, установленным Положением, произвел выпуск 2 автомобилей: «<данные изъяты>» и «<данные изъяты>», выдав Макулькину на автомобили ФИО26 ТПО № и ПТС №, ТПО № и ПТС № №.
10 декабря 2008 года в рабочее время Макулькин, действуя в составе организованной группы со Степановым М.Ю., на основании доверенностей ФИО27, ФИО5, ФИО20 от 03.12.2008 г., 05.12.2008. г. на ТП МАПП <адрес> умышленно предоставил на таможенное оформление обманные ПТД о пересечении 29 ноября 2008 года ФИО5 и о пересечении 06 декабря 2008 года ФИО27 и ФИО20 таможенной границы с перемещением последними в несопровождаемом багаже 2 автомобилей каждым. 10 декабря 2008 года таможенный инспектор ФИО12, добросовестно заблуждаясь относительности истинности представленных на таможенное оформление документов, в соответствии с порядком, установленным Положением, произвел выпуск 6 автомобилей: «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>» и «<данные изъяты>», выдав Макулькину на автомобили ФИО27 ТПО № и ПТС №, ТПО № и ПТС № №, на автомобили ФИО5 - ТПО № и ПТС №, ТПО № и ПТС № №, на автомобили ФИО20 - ТПО № и ПТС №, ТПО № и ПТС № №.
Для перемещения последних 4 автомобилей: «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>» и «<данные изъяты>, перемещаемых через таможенную границу ООО «<данные изъяты>» Степанов М.Ю. совместно с Макулькиным, осознавая незаконность своих действий, направленных на недостоверное декларирование автомобилей, решили использовать ранее ими использованную схему незаконного ввоза автомобилей, свидетельствующей о приобретении автомобилей у гражданина <адрес> ФИО19.
Для этого 11 декабря 2008 года Степанов М.Ю. совместно с Макулькиным А.Н. умышленно, посредством ФИо16 и ФИО15, которые не были посвящены в преступные намерения Степанова М.Ю. и Макулькина А.Н., организовали для ФИо16 фиктивное пересечение государственной границы, учитывая, что у ФИО15 имелась виза на въезд в <адрес>, он по поручению Степанова 11 декабря 2008 года осуществил выезд в <адрес> и спустя непродолжительный промежуток времени в этот же день вернулся обратно в Российскую Федерацию.
Затем, 11 декабря 2008 года в рабочее время ФИО15 на территории ТП МАПП <адрес> под руководством и контролем Макулькина А.Н., действовавшего в составе организованной группы со Степановым М.Ю., предоставил на таможенное оформление обманные документы о приобретении 29.11.2008 года у гражданина <адрес> 2 автомобилей марки «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», и о их перемещении через таможенную границу РФ. Таможенный инспектор ФИО22, заблуждаясь относительно истинности представленных на таможенное оформление документов, в соответствии с порядком, установленным Положением, 11 декабря 2008 года произвел таможенное оформление 2 автомобилей марки «<данные изъяты>» и «<данные изъяты>» на имя ФИО15, выдав ему ТПО № и ПТС №, ТПО № и ПТС № №.
11 декабря 2008 года в рабочее время ФИо16 на территории ТП МАПП <адрес> под руководством и контролем Макулькина А.Н., действовавшего в составе организованной группы со Степановым М.Ю., предоставила на таможенное оформление обманные документы о приобретении 29 ноября 2008 года у гражданина <адрес> 2 автомобилей марки «<данные изъяты>» и «<данные изъяты>», а также обманную ПТД о пересечении ею 11 декабря 2008 года таможенной границы РФ. Таможенный инспектор ФИО22, заблуждаясь относительно истинности представленных на таможенное оформление документов, в соответствии с порядком, установленным Положением, 11 декабря 2008 года произвел таможенное оформление 2 автомобилей: «<данные изъяты>» и «<данные изъяты>» на имя ФИо16, выдав ей ТПО № и ПТС №, ТПО № и ПТС № №.
11 декабря 2008 года были незаконно перемещены через таможенную границу РФ последние 4 автомобиля из всей партии в количестве 41 единицы, и по этому случаю в кафе «<данные изъяты>» г. <адрес> был организован праздничный стол, посвященный окончанию деятельности Макулькина с ФИО15 и ФИо16. Счет-фактура кафе «<данные изъяты>» от 11.12.2008 года с письменными пояснениями о произведенных затратах в г. <адрес> была предоставлена Степанову М.Ю. в качестве отчета за проделанную работу.
Таким образом, в период с сентября по 11 декабря 2008 года в результате тщательно спланированного Степановым М.Ю. способа незаконного ввоза автомобилей на территорию РФ, и реализации этой незаконной схемы совместно с Макулькиным А.Н. и посредством работников организаций на авторынке «<данные изъяты>» и жителей г. <адрес> через таможенную границу РФ организованной группой в составе Степанова и Макулькина с использованием обманных документов для недостоверного декларирования автомобилей было незаконно перемещен 41 автомобиль общей стоимостью 7 590 884, 78 рублей.
В судебном заседании адвокаты Ананин В.И. и Приходько Е.М. заявили ходатайство о прекращении уголовного дела за отсутствием состава преступления по ст.188 ч.4 УК РФ в отношении подсудимых Макулькина и Степанова, указывая, что Федеральный закон от 07 декабря 2011 года №420-ФЗ «О внесении изменений в УК РФ и отдельные законодательные акты РФ», вступил в силу 08 декабря 2011 года, где ст.188 ч.4 УК РФ признана утратившей силу.
Подсудимые Макулькин и Степанов поддержали ходатайства своих защитников.
Государственный обвинитель Доржиева А.С. не возражала против прекращения уголовного дела в отношении Макулькина и Степанова, обвиняемых по ст.188 ч.4 УК РФ в связи с изменениями в УК РФ от 07 декабря 2011 года №420-ФЗ. В силу ст.10 УК РФ уголовный закон, устраняющий преступность деяния, имеет обратную силу.
Выслушав мнение участников процесса, суд приходит к следующему выводу.
В связи с тем, ФЗ от 07 декабря 2011 года №420 –ФЗ вступил в законную силу 08 декабря 2011 года, где ст.188 УК РФ –контрабанда, т.е. перемещение в крупном размере через таможенную границу РФ товаров или иных предметов, совершенное помимо или с сокрытием от таможенного контроля либо с обманным использованием документов или средств таможенной идентификации либо сопряженное с недекларированием или недостоверным декларированием, утратила силу.
Согласно ст.10 ч.1 УК РФ уголовный закон, устраняющий преступность деяния, смягчающий наказание или иным образом улучшающий положение лица, совершившего преступление, имеет обратную силу, т.е. распространяется на лиц, совершивших соответствующие деяния до вступления такого закона в силу, в том числе на лиц, отбывающих наказание или отбывших наказание, но имеющих судимость.
В соответствии со ст.254 УПК РФ суд прекращает уголовное дело в судебном заседании в случае, если во время судебного разбирательства будут установлены обстоятельства, указанные в п.3-6 ч.1, в ч.2 ст.24 и п.3-6 ч.1 ст.27 УПК РФ.
Согласно ст.24 ч.2 УПК РФ уголовное дело подлежит прекращению по основанию, предусмотренному п.2 ч.1 настоящей статьи в случае, когда до вступления приговора в законную силу преступность и наказуемость этого деяния были устранены новым уголовным законом.
В соответствии со ст.24 ч.2 п.1 УПК РФ уголовное дело не может быть возбуждено, а возбужденное уголовное дело подлежит прекращению за отсутствием в деянии состава преступления.
На основании изложенного и руководствуясь ст.254, 256 УПК РФ, суд
ПОСТАНОВИЛ:
Прекратить уголовное дело и уголовное преследование в отношении Макулькина Анатолия Николаевича и Степанова Михаила Юрьевича, обвиняемых в совершении преступления, предусмотренного ст.188 ч.4 УК РФ на основании ст.24 ч.1 п.2 УПК РФ за отсутствием в деянии состава преступления.
Меру пресечения- подписку о невыезде и надлежащем поведении Степанову и Макулькину отменить.
Вещественные доказательства по делу: оптический диск с записями телефонных переговоров хранить при уголовном деле.
Копию постановления направить Макулькину и Степанову, прокурору, адвокатам.
Постановление может быть обжаловано в Верховный суд Республики Бурятия в течение 10 дней со дня оглашения.
Судья Кяхтинского районного суда С.В.Будаева