Дело № 2-160/2012 <данные изъяты>
Р Е Ш Е Н И Е
Именем Российской Федерации
Резолютивная часть решения объявлена 06 февраля 2012 года
Решение в окончательной форме изготовлено 08 февраля 2012 года
Кудымкарский городской суд Пермского края в составе:
председательствующего федерального судьи Чащиной Ю.А.,
при секретаре Мартусевич Л.А.,
с участием истца Лунеговой Л.М.,
рассмотрев в открытом судебном заседании в г. Кудымкаре гражданское дело по иску Лунеговой Л.М. к Открытому акционерному обществу Коммерческий банк «Восточный» о взыскании процентов по договору банковского вклада, компенсации морального вреда,
У С Т А Н О В И Л:
Лунегова Л.М. обратилась в суд с иском к ОАО КБ «Восточный» о взыскании процентов по договору банковского вклада, компенсации морального вреда. В обоснование иска указала, что между ней и ОАО КБ «Камабанк» ДД.ММ.ГГГГ был заключен договор срочного вклада сроком на один год. В последующем договор был пролонгирован, кроме того, она вносила дополнительные взносы во вклад. Договор был расторгнут ДД.ММ.ГГГГ, при этом проценты по вкладу ей были начислены только один раз и только за 1833 дня, следовало за 6660 дней. Договор банковского вклада был заключен под 12 % годовых, а фактически проценты были начислены в размере 6 % годовых. Кроме того, с нее необоснованно был удержан налог. В связи с этим просит взыскать с ответчика недоначисленные проценты по вкладу за 4827 дней в размере 250 173 руб., кроме того, проценты за 2009 год в размере 30 020 руб., за 2010 год – в размере 33 623 руб., за 2011 год – 41 692,7 руб., всего 355 508 руб., а также компенсацию морального вреда в размере 15 000 руб.
В судебном заседании Лунегова Л.М. исковые требования поддержала, суду дополнительно пояснила, что договор банковского вклада был заключен между ней и ОАО КБ «Камабанк» под 12 % годовых, однако в последующем договор подменили, начисление процентов должно производиться по каждому дополнительно внесенному ею взносу отдельно, общий срок начисления процентов составляет 4827 дней, а ей проценты по договору банковского вклада начислили только за 1833 дня и только один раз. Факт получения при расторжении договора банковского вклада 363 260,99 руб., в том числе процентов в размере 96 537, 99 руб., не отрицала.
Представитель ответчика в судебное заседание не явился, о времени и месте судебного заседания был извещен надлежащим образом, просил рассмотреть гражданское дело по иску Лунеговой Л.М. без участия представителя ответчика. Из представленных суду письменных возражений следует, что ОАО КБ «Восточный» с исковыми требованиями не согласен в полном объеме, поскольку ОАО КБ «Камабанк» полностью выполнил свои обязательства по договору срочного вклада перед Лунеговой Л.М.
Изучив материалы дела, заслушав объяснения истца, суд приходит к следующему выводу.
В соответствии с п. 1 ст. 843 ГК РФ по договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.
В силу требований п. п. 1, 3, 4, ст. 837 ГК РФ договор банковского вклада заключается на условиях выдачи вклада по первому требованию (вклад до востребования) либо на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока (срочный вклад).
Договором может быть предусмотрено внесение вкладов на иных условиях их возврата, не противоречащих закону.
В случаях, когда срочный либо другой вклад, иной, чем вклад до востребования, возвращается вкладчику по его требованию до истечения срока либо до наступления иных обстоятельств, указанных в договоре банковского вклада, проценты по вкладу выплачиваются в размере, соответствующем размеру процентов, выплачиваемых банком по вкладам до востребования, если договором не предусмотрен иной размер процентов.
В случаях, когда вкладчик не требует возврата суммы срочного вклада по истечении срока либо суммы вклада, внесенного на иных условиях возврата, - по наступлении предусмотренных договором обстоятельств, договор считается продленным на условиях вклада до востребования, если иное не предусмотрено договором.
Согласно п. п. 1, 2 ст. 838 ГК РФ банк выплачивает вкладчику проценты на сумму вклада в размере, определяемом договором банковского вклада.
Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, банк вправе изменять размер процентов, выплачиваемых на вклады до востребования.
В соответствии с п. п. 1, 2 ст. 839 ГК РФ проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в банк, до дня ее возврата вкладчику включительно, а если ее списание со счета вкладчика произведено по иным основаниям, до дня списания включительно.
Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, проценты на сумму банковского вклада выплачиваются вкладчику по его требованию по истечении каждого квартала отдельно от суммы вклада, а невостребованные в этот срок проценты увеличивают сумму вклада, на которую начисляются проценты.
При возврате вклада выплачиваются все начисленные к этому моменту проценты.
В соответствии с п. 3.9. Положения о порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, утвержденного Банком России 26.06.1998 № 39-П, начисление процентов может осуществляться одним из четырех способов: по формулам простых процентов, сложных процентов, с использованием фиксированной либо плавающей процентной ставки в соответствии с условиями договора. Если в договоре не указывается способ начисления процентов, то начисление процентов осуществляется по формуле простых процентов с использованием фиксированной процентной ставки.
При начислении суммы процентов по привлеченным и размещенным денежным средствам в расчет принимаются величина процентной ставки (в процентах годовых) и фактическое количество календарных дней, на которое привлечены или размещены денежные средства. При этом за базу берется действительное число календарных дней в году (365 или 366 дней соответственно).
В судебном заседании установлено, что ДД.ММ.ГГГГ между филиалом ОАО КБ «Камабанк» в г. Кудымкаре (далее Банк) и истцом Лунеговой Л.М. был заключен Договор банковского вклада «Камабанк - Накопительный» № (далее Договор).
В соответствии с п. 2.1. Договора Лунегова Л.М. передала Банку 20 000 руб. на срок 366 дней по ДД.ММ.ГГГГ. В соответствии с п. 2.4. Договора Лунегова Л.М.вправе вносить на вклад дополнительные взносы в любой рабочий день. Проценты на сумму дополнительного взноса начисляются со дня, следующего за днем ее внесения по ставке, указанной в п. 3.2. Договора. В соответствии с п. 2.5. Договора Лунегова Л.М. вправе в любое время востребовать всю сумму вклада либо ее часть. При досрочном расторжении Договора проценты начисляются по ставке вклада «до востребования» за весь строк нахождения средств во вкладе. Согласно п. 3.2. Договора проценты начисляются в размере 11 % годовых. В соответствии с п. 3.7. Договора при невостребовании вклада в день, следующий за днем окончания срока действия Договора, Договор пролонгируется автоматически на тот же срок, начиная с данной даты, на условиях вклада «Камабанк – Накопительный», действующих на момент пролонгации. Процентная ставка при этом устанавливается исходя из процентных ставок, действующих в банке на дату пролонгации. Начисленные к моменту пролонгации проценты причисляются к сумме вклада.
Согласно заключенному Договору в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ начисления по вкладу производилось исходя из расчета 11 % годовых.
С ДД.ММ.ГГГГ Договор был автоматически пролонгирован на срок до ДД.ММ.ГГГГ по действующий в тот момент в Банке ставке 12 % годовых.
С ДД.ММ.ГГГГ Договор был снова пролонгирован на срок с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по действующей на тот момент в Банке ставке 11 % годовых.
С ДД.ММ.ГГГГ Договор был вновь пролонгирован на срок до ДД.ММ.ГГГГ по ставке 11 % годовых.
С ДД.ММ.ГГГГ Договор вновь был автоматически пролонгирован и расторгнут по инициативе Лунеговой Л.М. ДД.ММ.ГГГГ. В соответствии с п. 3.9. Договора начисления за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ производились по действующей в Банке ставке вклада «до востребования» в размере 1% годовых.
Сумма денежных средств, внесенных Лунеговой Л.М. во вклад на дату расторжения Договора (ДД.ММ.ГГГГ) составила - <данные изъяты> руб., в том числе, в день заключения Договора ДД.ММ.ГГГГ Лунегова Л.М. внесла <данные изъяты> руб., ДД.ММ.ГГГГ Лунегова Л.М. внесла дополнительный взнос в размере <данные изъяты> руб., ДД.ММ.ГГГГ Лунегова Л.М. внесла дополнительный взнос в размере <данные изъяты> руб., ДД.ММ.ГГГГ Лунегова Л.М. внесла дополнительный взнос в размере <данные изъяты> руб., ДД.ММ.ГГГГ Лунегова Л.М. внесла дополнительный взнос в размере <данные изъяты> руб., ДД.ММ.ГГГГ Лунегова Л.М. внесла дополнительный взнос в размере <данные изъяты> руб.
Указанные обстоятельства подтверждаются Договором банковского вклада «Камабанк - Накопительный» №, приходными кассовыми ордерами, выписками из лицевого счета, письмами Главного управления Центрального Банка РФ по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ.
Из пояснений Лунеговой Л.М., письменных возражений представителя ответчика, выписок из лицевого счета следует, что сумма начисленных процентов по вкладу Лунеговой Л.М. с учетом дополнительных взносов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ составила 96 537,99 руб.
Суд, проанализировав материалы дела, приходит к выводу, что расчет суммы начисленных процентов по вкладу Лунеговой Л.М. с учетом дополнительных взносов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ является верным, соответствует требованиям ст. ст. 837-839 ГК РФ и условиям заключенного Договора.
Довод Лунеговой Л.М. о том, что ДД.ММ.ГГГГ Договор был заключен между ней и ОАО КБ «Камабанк» под 12 % годовых, однако в последующем договор подменили, является необоснованным, не доказан истцом в судебном заседании, опровергается постановлениями об отказе в возбуждении уголовного дела от ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ.
Суд также не принимает во внимание доводы Лунеговой Л.М. о том, что фактически проценты были начислены в размере 6 % годовых, что начисление процентов должно производиться по каждому дополнительно внесенному ею взносу отдельно, что общий срок начисления процентов составляет 4827 дней, а ей проценты по договору банковского вклада начислили только за 1833 дня и только один раз, поскольку они опровергаются материалами дела, из которых следует, что между истцом и Банком был заключен только один договор банковского вклада, срок действия которого фактически составил 1511 дней; в соответствии с условиями заключенного Договора дополнительные взносы увеличивали сумму вклада, не являлись основанием для заключения нового договора вклада, начисление процентов производилось на всю сумму вклада с учетом дополнительных взносов по ставке, определенной Договором. Договор не содержит условия о ежемесячной капитализации начисленных процентов.
В соответствии со ст. 208 НК РФ проценты, полученные от российской организации, облагаются налогом на доходы физических лиц.
В силу требований п. 27 ст. 217 НК РФ (в редакции, действующей в период действия Договора) не подлежали налогообложению (освобождались от налогообложения) доходы физических лиц в виде процентов, получаемые налогоплательщиками по вкладам в банках, находящихся на территории Российской Федерации, если проценты по рублевым вкладам выплачиваются в пределах сумм, рассчитанных исходя из действующей ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, в течение периода, за который начислены указанные проценты.
Процентные ставки по вкладу Лунеговой Л.М. в период действия Договора превышали ставку рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, установленную Банком России, что подтверждается телеграммами Банка России от ДД.ММ.ГГГГ №, от ДД.ММ.ГГГГ №, от ДД.ММ.ГГГГ №, от ДД.ММ.ГГГГ №, а также Указаниями Банка России от ДД.ММ.ГГГГ №, от ДД.ММ.ГГГГ №, от ДД.ММ.ГГГГ № от ДД.ММ.ГГГГ №.
Таким образом, действия Банка по удержанию с Лунеговой Л.М. налога на доходы физических лиц являются обоснованными, соответствуют требованиями НК РФ.
Требование Лунеговой Л.М. о взыскании с ответчика процентов исходя из ставки 12 % годовых за 2009 год в размере 30 020 руб., за 2010 год – в размере 33 623 руб., за 2011 год – 41 692,7 руб. является необоснованным, поскольку Договор был расторгнут Лунеговой Л.М. и прекратил своё действие ДД.ММ.ГГГГ.
Из письменных возражений представителя ответчика на исковые требования Лунеговой Л.М. следует, что в соответствии со ст. 58 ГК РФ ОАО КБ «Восточный» является правопреемником всех прав и обязанностей ОАО КБ «Камабанк».
На основании изложенного, суд приходит к выводу о том, что исковые требования Лунеговой Л.М. о взыскании с ОАО КБ «Восточный» недоначисленных процентов по вкладу за 4827 дней в размере 250 173 руб., кроме того, процентов за 2009 год в размере 30 020 руб., за 2010 год – в размере 33 623 руб., за 2011 год – 41 692,7 руб., всего 355 508,7 руб. не подлежат удовлетворению.
Поскольку суд не установил в действиях ответчика нарушений при исполнении Договора банковского вклада «Камабанк - Накопительный» №, своими правомерными действиями ОАО КБ «Восточный» не мог нарушить личные неимущественные права Лунеговой Л.М., требование Лунеговой Л.М. о взыскании с ответчика компенсации морального вреда в размере 15 000 руб. также не может быть удовлетворено.
Руководствуясь ст. ст. 194-198 ГПК РФ, суд
Р Е Ш И Л:
В удовлетворении исковых требований Лунеговой Л.М. к Открытому акционерному обществу Коммерческий банк «Восточный» о взыскании процентов по договору банковского вклада, компенсации морального вреда отказать.
Решение может быть обжаловано в апелляционном порядке в Пермский краевой суд через Кудымкарский городской суд в течение месяца со дня принятия решения в окончательной форме.
<данные изъяты>
<данные изъяты>
Федеральный судья Ю.А. Чащина