К делу №2-176-2011
РЕШЕНИЕ
Именем Российской Федерации
ст.Калининская Калининского района Краснодарского края 10 февраля 2011 года
Калининский районный суд Краснодарского края в составе председательствующего Матиевского С.М., при секретаре Радченко Е.В., с участием помощника прокурора Калининского района Краснодарского края Попова А.Н., главы администрации Бойкопонурского сельского поселения Калининского района Краснодарского края Смола Г.А., рассмотрев в открытом судебном заседании гражданское дело по заявлению прокурора Калининского района в интересах Российской Федерации, неопределенного круга лиц о признании незаконным бездействия администрации Бойкопонурского сельского поселения.
УСТАНОВИЛ:
Прокурор Калининского района в интересах Российской Федерации, неопределенного круга лиц обратился в Калининский районный суд с заявлением о признании незаконным бездействия администрации Бойкопонурского сельского поселения, в котором указал, что прокуратурой Калининского района проведена проверка соблюдения требований Федерального закона от 07.08.2001 года №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», Федерального закона от 06.10.2003 года №131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации» органами местного самоуправления сельских поселений муниципального образования Калининский район.
Согласно п.7.1 ч.1 ст.14 Федерального закона №131-фЗ от 06.10.2003 года «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», к вопросам местного значения поселений относятся вопросы участия в профилактике терроризма и экстремизма, а также в минимизации и (или) ликвидации последствий проявлений терроризма и экстремизма в границах поселения.
В соответствии со ст.9 Закона №115-ФЗ, органы государственной власти Российской Федерации, органы государственной власти субъектов Российской Федерации и органы местного самоуправления предоставляют уполномоченному органу информацию и документы, необходимые для осуществления его функций (за исключением информации о частной жизни граждан), в порядке, установленном Правительством Российской Федерации.
Согласно п.4 постановления Правительства РФ от 14.06.2002 года №425 органы местного самоуправления обеспечивают доступ Федеральной службе по финансовому мониторингу (Далее именуется - Службой) к своим базам данных в целях получения им информации в объеме, необходимом для осуществления возложенных на Службу функций.
Как установлено, должностными лицами администрации Бойкопонурского сельского поселения МО Калининский район мер к созданию базы данных об организациях, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, входящих в перечень, установленный ст.5 Закона №115-ФЗ, не принято. Сведения об организациях и индивидуальных предпринимателях в Службу не направлены. Доступ к сформированной базе данных не представлен. Правовых актов в данной сфере не разработано.
Согласно сведениям, представленным межрайонной инспекцией ФНС №10 по Краснодарскому краю, на территории Бойкопонурского сельского поселения зарегистрированы юридические лица и индивидуальные предприниматели, осуществляющие деятельность в сфере страхования, предоставлении посреднических услуг, связанных с недвижимым имуществом.
13.11.2010 года прокурором района по фактам выявленных нарушений ст.ст.4,9 Закона №115-ФЗ, п.7.1 ч.1 ст.14 Закона №131-ФЗ, п.4 постановления Правительства РФ от 14.06.2002 года №425 в адрес главы Бойкопонурского сельского поселения внесено представление №07-12/13124 об устранении нарушений федерального законодательства.
15.12.2010 года в адрес прокурора района поступило уведомление от 15.12.2010 года №1212 главы администрации Бойкопонурского сельского поселения о рассмотрении представления прокурора района.
Согласно уведомлению, требования прокурора не удовлетворены со ссылкой на положения ст.102 НК РФ, согласно которым налоговая тайна разглашению за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом, не подлежит. Кроме того, согласно уведомлению, действующее законодательство РФ не устанавливает обязанность органов местного самоуправления создавать базы данных об организациях, осуществляющих операции с денежными средствами и иным имуществом, входящим в перечень, установленный ст.5 Закона №115-ФЗ.
Выводы главы администрации Бойкопонурского сельского поселения МО Калининский район не соответствуют положениям действующего законодательства, регламентирующих деятельность органов местного самоуправления, в части организации деятельности по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, по следующим основаниям.
Статьей 9 Закона №115-ФЗ закреплены обязанности органов местного самоуправления по предоставлению уполномоченному органу информации и документов, необходимых для осуществления его функций (за исключением информации о частной жизни граждан), в порядке, установленном Правительством Российской Федерации.
Пунктом 4 постановления Правительства РФ от 14.06.2002 года №425 закреплены обязанности органов местного самоуправления по обеспечению доступа Федеральной службе по финансовому мониторингу к своим базам данных в целях получения им информации в объеме, необходимом для осуществления возложенных на Службу функций. Порядок осуществления такого доступа определяется владельцем соответствующей базы данных по согласованию со Службой (в ред.Постановления Правительства РФ от 24.10.2005 года №638).
Обязанность по обеспечению сохранности ставших известными сведений, полученных в соответствии с настоящим Положением и составляющих служебную, банковскую, налоговую, коммерческую тайну или тайну связи возложены на работников Службы, которые несут установленную законодательством Российской Федерации ответственность за разглашение этих сведений.
Таким образом, бездействие должностных лиц администрации Бойкопонурского сельского поселения мер, выразившееся в непринятии мер к созданию базы данных об организациях, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом входящих в перечень, установленный ст.5 Закона №115-ФЗ, не направлении в уполномоченный орган сведений об организациях и индивидуальных предпринимателях, по не осуществлению доступа к сформированной базе данных, не принятию правовых актов в данной сфере, свидетельствуют о нарушении требований ст.ст.4,9 Закона №115-ФЗ, п.7.1 ч.1 ст.14 Закона №131-ФЗ, п.4 постановления Правительства РФ от 14.06.2002 года №425.
Нарушение вышеуказанных положений закона в деятельности органов местного самоуправления - Бойкопонурского сельского поселения МО Калининский район требуют устранения, поскольку в противном случае могут быть нарушены конституционные права и свободы граждан, проживающих на территории поселения. На основании изложенного, прокурор Калининского района просит суд:
1.Признать незаконным бездействие администрации Бойкопонурского сельского поселения, выразившееся в неисполнении требований ст.ст.4,9 Закона №115-ФЗ, п.7.1 ч.1 ст.14 Закона №131-ФЗ, п.4 постановления Правительства РФ от 14.06.2002 №425.
2.Обязать администрацию Бойкопонурского сельского поселения создать базу данных об организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом входящих в перечень, установленный ст.5 Закона №115-ФЗ.
2.1.Обязать администрацию Бойкопонурского сельского поселения обеспечить Федеральной службе по финансовому мониторингу доступ к сформированной базе данных в целях получения им информации в объеме, необходимом для осуществления возложенных на Службу функций.
В судебном заседании помощник прокурора Калининского района Краснодарского края Попов А.Н. поддержал доводы и требования указанные в заявлении в полном объеме, дал объяснения аналогичные изложенным в заявлении.
Глава администрации Бойкопонурского сельского поселения Калининского района Краснодарского края Смола Г.А. в судебном заседании согласился с требованиями прокурора.
Выслушав прокурора и главы администрации Бойкопонурского сельского поселения, исследовав материалы дела, суд приходит к выводу, что заявленные требования подлежат удовлетворению по следующим основаниям.
Согласно п.7.1 ч.1 ст.14 Федерального закона №131-ФЗ от 06.10.2003 года «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», к вопросам местного значения поселений относятся вопросы участия в профилактике терроризма и экстремизма, а также в минимизации и (или) ликвидации последствий проявлений терроризма и экстремизма в границах поселения.
Согласно ст.4 Федерального закона от 07.08.2001 года №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», к мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, относятся: обязательные процедуры внутреннего контроля; обязательный контроль; запрет на информирование клиентов и иных лиц о принимаемых мерах противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; иные меры, принимаемые в соответствии с федеральными законами.
Согласно ст.5 Федерального закона от 07.08.2001 года №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», в целях настоящего Федерального закона к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся: кредитные организации; профессиональные участники рынка ценных бумаг; страховые организации и лизинговые компании; организации федеральной почтовой связи; ломбарды; организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий; организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме; организации, осуществляющие управление инвестиционными фондами или негосударственными пенсионными фондами; организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества; операторы по приему платежей; коммерческие организации, заключающие договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов; кредитные потребительские кооперативы.
Согласно ст.9 Федерального закона от 07.08.2001 года №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», органы местного самоуправления предоставляют уполномоченному органу информацию и документы, необходимые для осуществления его функций (за исключением информации о частной жизни граждан), в порядке, установленном Правительством Российской Федерации. Предоставление по запросу уполномоченного органа информации и документов органами местного самоуправления в целях и порядке, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом, не является нарушением служебной, банковской, налоговой, коммерческой тайны и тайны связи (в части информации о почтовых переводах денежных средств).
Согласно п.1 и п.4 Положения о предоставлении информации и документов Федеральной службе по финансовому мониторингу органами государственной власти Российской Федерации, органами государственной власти субъектов Российской Федерации и органами местного самоуправления (утв. постановлением Правительства РФ от 14.06.2002 года №425), (п.1) Настоящее Положение определяет порядок предоставления органами государственной власти Российской Федерации, органами государственной власти субъектов Российской Федерации (далее именуются - органы государственной власти) и органами местного самоуправления Федеральной службе по финансовому мониторингу (далее именуется - Служба) информации и документов, необходимых для осуществления его функций (за исключением информации о частной жизни граждан). (п.4) Органы государственной власти и органы местного самоуправления обеспечивают Службе доступ к своим базам данных в целях получения им информации в объеме, необходимом для осуществления возложенных на Службу функций. Порядок осуществления такого доступа определяется владельцем соответствующей базы данных по согласованию со Службой.
Исходя из вышеуказанных норм действующего законодательства, одной из основных мер направленных напротиводействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, при участии органов местного самоуправления (в силу п.7.1 ч.1 ст.14 Федерального закона №131-ФЗ от 06.10.2003 года) в профилактике терроризма и экстремизма, а также в минимизации и (или) ликвидации последствий проявлений терроризма и экстремизма в границах поселения, является создание органами местного самоуправления (в порядке ст.ст.4,9 Федерального закона от 07.08.2001 года №115-ФЗ и Постановления Правительства РФ от 14.06.2002 года №425), базы данных об организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом входящих в перечень, установленный ст.5 Федерального закона от 07.08.2001 года №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», а также обеспечение органами местного самоуправления доступа Федеральной службе по финансовому мониторингу к сформированной базе данных в целях получения информации в объеме, необходимом для осуществления возложенных на Службу функций.
В судебном заседании установлено, что прокуратурой Калининского района проведена проверка соблюдения требований Федерального закона от 07.08.2001 года №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», Федерального закона от 06.10.2003 года №131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации» органами местного самоуправления сельских поселений муниципального образования Калининский район, по результатам которой прокурором Калининского района в адрес главы администрации Бойкопонурского сельского поселения вынесено представление №07-12/13124 от 13.11.2010 года (л.д.4), в котором указано, что должностными лицами Бойкопонурского сельского поселения мер к созданию базы данных об организациях, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом входящих в перечень, установленный ст.5 Закона №115-ФЗ, не принято. Сведения об организациях и индивидуальных предпринимателях в Службу не направлены, доступ к сформированной базе данных не представлен, правовых актов в данной сфере не разработано. Согласно сведениям, представленным межрайонной инспекцией ФНС №10 по Краснодарскому краю, на территории Бойкопонурского сельского поселения зарегистрированы юридические лица и индивидуальные предприниматели, осуществляющие деятельность в сфере страхования, предоставления посреднических услуг, связанных с недвижимым имуществом. В связи с указанными в представлении прокурора обстоятельствами, прокурором заявлено требование о безотлагательном рассмотрении настоящего представления, незамедлительном принятии исчерпывающих мер к устранению выявленных нарушений законов, а также их причин и способствовавших им условий. Рассмотрев вопрос с участием прокурора о привлечении к дисциплинарной ответственности виновных лиц, допустивших нарушения требований действующего законодательства.
В свою очередь, согласно письму администрации Бойкопонурского сельского поселения Калининского района №1215 от 15.12.2010 года, по результатам рассмотрения представления, прокурору сообщено, что в соответствии с п.2 Положения о предоставлении информации и документов Федеральной службе по финансовому мониторингу органами государственной власти Российской Федерации, органами государственной власти субъектов Российской Федерации и органами местного самоуправления, утвержденного постановлением Правительства РФ от 14.06.2002 года №425, (далее по тексту - Положение) федеральные органы исполнительной власти, а также иные органы, уполномоченные производить государственную регистрацию организаций, указанных в ст.5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», предоставляют Службе ежемесячно, в течение 5 рабочих дней с начала месяца, сведения о таких организациях, содержащиеся в государственном реестре по состоянию на 1-е число. В силу п.4 Положения органы государственной власти и органы местного самоуправления обеспечивают Службе доступ к своим базам данных в целях получения информации в объеме, необходимом для осуществления возложенных на Службу функций. Соответствующие информацию и документы органы местного самоуправления, согласно указанному Положению, предоставляют в Федеральную службу по финансовому мониторингу по ее запросу. Вместе с тем, запросы в письменной форме от указанной службы органам местного самоуправления Бойкопонурского сельского поселения не направлялись. Стоит отметить, что действующее законодательство РФ не устанавливает обязанность органов местного самоуправления создавать базы данных об организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, входящих в перечень, установленный статьей 5 упомянутого выше федерального закона. Более того, ст.102 НК РФ указывает, что любые полученные налоговым органом, органами внутренних дел, органом государственного внебюджетного фонда и таможенным органом сведения о налогоплательщике составляют налоговую тайну. Налоговая тайна не подлежит разглашению за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом (л.д.5).
При указанных обстоятельствах, нормами действующего законодательства, одной из основных мер направленных напротиводействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, при осуществлении участии администрации Бойкопонурского сельского поселения, как органа местного самоуправления (в силу п.7.1 ч.1 ст.14 Федерального закона №131-ФЗ от 06.10.2003 года) в профилактике терроризма и экстремизма, а также в минимизации и (или) ликвидации последствий проявлений терроризма и экстремизма в границах поселения, является создание администрацией Бойкопонурского сельского поселения (в порядке ст.ст.4,9 Федерального закона от 07.08.2001 года №115-ФЗ и Постановления Правительства РФ от 14.06.2002 года №425 (п.4)), базы данных об организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом входящих в перечень, установленный ст.5 Федерального закона от 07.08.2001 года №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», а также обеспечение органами местного самоуправления доступа Федеральной службе по финансовому мониторингу к сформированной базе данных в целях получения информации в объеме, необходимом для осуществления возложенных на Службу функций.
В свою очередь, в судебном заседании установлено, что на территории Бойкопонурского сельского поселения зарегистрированы юридические лица и индивидуальные предприниматели, по своей деятельности входящие в перечень организаций предусмотренный ст.5 Федерального закона от 07.08.2001 года №115-ФЗ, при этом, в администрации Бойкопонурского сельского поселения не имеется базы данных об этих организациях, предусмотренной ст.9 Федерального закона от 07.08.2001 года №115-ФЗ и Постановлением Правительства РФ от 14.06.2002 года №425.
Также суд принимает во внимание то, что в силу ст.9 Федерального закона от 07.08.2001 года №115-ФЗ, указанная база данных может быть предоставлена по запросу уполномоченного органа информации органами местного самоуправления в целях и порядке, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом и предоставление указанной информации не является нарушением служебной, банковской, налоговой, коммерческой тайны и тайны связи (в части информации о почтовых переводах денежных средств), в связи с чем, доводы, содержащиеся в ответе органа местного самоуправления на представление прокурора о том, что предоставление вышеуказанных данных будет являться нарушением налоговой тайны, являются необоснованными. Также наличие вышеуказанной базы данных в органах местного самоуправления, предусмотрено ст.9 Федерального закона от 07.08.2001 года №115-ФЗ и Постановлением Правительства РФ от 14.06.2002 года №425, при этом порядок осуществления доступа к такой базе данных, определяется владельцем соответствующей базы данных по согласованию со Службой.
С учетом вышеизложенного суд приходит к выводу, что в судебном заседании установлено наличие бездействия администрации Бойкопонурского сельского поселения Калининского района, выразившееся в неисполнении требований ст.ст.4,9 Федерального закона от 07.08.2001 года №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», п.7.1 ч.1 ст.14 Федерального закона от 06.10.2003 года №131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», п.4 Положения о предоставлении информации и документов Федеральной службе по финансовому мониторингу органами государственной власти Российской Федерации, органами государственной власти субъектов Российской Федерации и органами местного самоуправления (утв. постановлением Правительства РФ от 14.06.2002 года №425), в связи с чем, заявление прокурора подлежит удовлетворению и указанное бездействие следует признать незаконным, и возложить обязанность на администрацию Бойкопонурского сельского поселения создать базу данных об организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом входящих в перечень, установленный ст.5 Федерального закона от 07.08.2001 года №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», а также обеспечить Федеральной службе по финансовому мониторингу доступ к сформированной базе данных в целях получения информации в объеме, необходимом для осуществления возложенных на Службу функций.
На основании изложенного, руководствуясь ст.ст.258,194-199 ГПК РФ, суд
РЕШИЛ:
1.Признать незаконным бездействие администрации Бойкопонурского сельского поселения, выразившееся в неисполнении требований ст.ст.4,9 Федерального закона от 07.08.2001 года №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», п.7.1 ч.1 ст.14 Федерального закона от 06.10.2003 года №131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», п.4 Положения о предоставлении информации и документов Федеральной службе по финансовому мониторингу органами государственной власти Российской Федерации, органами государственной власти субъектов Российской Федерации и органами местного самоуправления (утв. постановлением Правительства РФ от 14.06.2002 года №425)
2.Обязать администрацию Бойкопонурского сельского поселения создать базу данных об организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом входящих в перечень, установленный ст.5 Федерального закона от 07.08.2001 года №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
2.1.Обязать администрацию Бойкопонурского сельского поселения обеспечить Федеральной службе по финансовому мониторингу доступ к сформированной базе данных в целях получения информации в объеме, необходимом для осуществления возложенных на Службу функций.
Решение может быть обжаловано в кассационном порядке в Краснодарский краевой суд через Калининский районный суд в течение 10 дней со дня его принятия в окончательной форме.
Судья:_______________________
В окончательной форме - 15.02.2011 года.