№ 12-104 \11
Р Е Ш Е Н И Е.
Г. Москва. 2 февраля 2011 года.
Судья Головинского районного суда г. Москвы Аринкина Н. Л.,
с участием защитника ОАО «ОТП Банк» Пачина С.И., представившего доверенность о т ДД.ММ.ГГГГ.
рассмотрев в открытом судебном заседании дело об административном правонарушении, предусмотренном ст. 19.7 Кодекса РФ об административных правонарушениях, в отношении ОАО «ОТП Банк», имеющего юридический адрес: <адрес> ранее привлекавшегося к административной ответственности за совершение однородных правонарушений,
по жалобе на постановление от 9 декабря 2010 года мирового судьи судебного участка № 76 Войковского района г. Москвы Назаровой Н.Н.,
у с т а н о в и л :
Постановлением от 9 декабря 2010 года мирового судьи судебного участка № 76 Войковского района г. Москвы Назаровой Н.Н. ОАО «ОТП Банк» признан виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ст. 19.7 Кодекса РФ об административных правонарушениях, и ему назначено административное наказание в виде штрафа в доход государства в размере 3500 рублей. Правонарушение было совершено при следующих обстоятельствах: ОАО» ОТП Банк», расположенное по адресу : <адрес>, 17 августа 2010 года, в 08 часов 30 минут, во исполнение запроса №, полученного 12 августа 2010 года, не представило в Межрайонную ИФНС России № документы, необходимые для проведения проверки соблюдения валютного законодательства в отношении ООО» И».
Не согласившись с принятым мировым судьей решением, защитник ОАО» ОТП Банк» Пачин С.И. обратился с жалобой в Головинский районный суд г. Москвы, мотивируя свою жалобу тем, что в действиях ОАО « ОТП Банк» отсутствует состав правонарушения, поскольку, хотя Законом « О валютном регулировании и валютном контроле» и предусмотрена обязанность предоставления банками налоговым органам для осуществления ими функций валютного контроля информации в объеме и порядке, установленных ЦБ РФ, однако до настоящего времени Центральным Банком Российской Федерации не установлен порядок и объем передачи документов (информации) налоговым органам.
В судебном заседании защитник ОАО « ОТП Банк» Пачин С.И. доводы жалобы поддержал, прося об отмене постановления мирового судьи и прекращении производства по делу.
Изучив дело об административном правонарушении, выслушав доводы защитника, считаю, что постановление мирового судьи законно и обосновано имеющимися в деле доказательствами, которые мировой судья исследовал в полном объеме и правильно оценил. Существенных нарушений требований Кодекса об административных правонарушениях, влекущих отмену постановления от 9 декабря 2010 года, при получении доказательств, положенных в основу постановления мирового судьи, вышестоящий суд не усматривает.
Постановление мирового судьи содержит все необходимые реквизиты и отвечает требованиям ст. 29.10 Кодекса РФ об административных правонарушениях. В постановлении приведены доказательства, положенные в обоснование выводов о виновности ОАО ОТП Банк» в совершении правонарушения, предусмотренного ст.19.7 Кодекса РФ об административных правонарушениях, в том числе : -составленный с соблюдением требований КОАП РФ протокол об административном правонарушении, в котором отражены обстоятельства совершения правонарушения и указано, что в ответ на запрос от 3 августа 2010 года о предоставлении документов, необходимых для проведения проверки соблюдения валютного законодательства в отношении ООО» И», 25 августа 2010 года в ИФНС поступило письмо ОАО « ОТП Банк « от 17 августа 2010 года об отказе в предоставлении документов;
- запрос от 3 августа 2010 года, в котором содержался перечень истребуемых в ОАО «ОТП Банк» документов ;
- письмо ОАО «ОТП Банк» от 17 августа 2010 года, которым подтверждено получение запроса ИФНС и отказано в предоставлении информации в связи с отсутствием установленного ЦБ РФ порядка и объема предоставления информации.
Мировой судья дал надлежащую оценку доводам защитника юридического лица об отсутствии состава и события административного правонарушения, поскольку в запросе налогового органа имелся перечень конкретных документов, которые необходимо было предоставить в ИФНС в соответствии с действующим ФЗ № 173 –ФЗ « О валютном регулировании и валютном контроле».
Вышестоящий суд считает, что на основе допустимых и относимых доказательств мировой судья абсолютно правильно квалифицировал действия ОАО «ОТП Банк» по ст. 19.7 Кодекса РФ об административных правонарушениях, и квалифицирует действия ОАО «ОТП Банк» как непредоставление в государственный орган сведений ( информации), предоставление которых предусмотрено законом и необходимо для осуществления этим органом его законной деятельности.
Вышестоящий суд считает соразмерным содеянному и данным о правонарушителе назначенное ОАО «ОТП Банк» мировым судьей наказание.
Считаю, что никаких оснований ни для отмены постановления мирового судьи, ни для его изменения не имеется.
На основании изложенного и руководствуясь ст.30.7 и 29.10 Кодекса РФ об административных правонарушениях,
Р е ш и л :
Постановление от 9 декабря 2010 года мирового судьи судебного участка № 76 Войковского района г. Москвы Назаровой Н.Н. по делу об административном правонарушении, предусмотренном ст. 19.7 Кодекса РФ об административных правонарушениях, в отношении ОАО »ОТП Банк» - оставить без изменения, а жалобу защитника Пачина С.И. - без удовлетворения.
Настоящее решение может быть обжаловано в надзорном порядке.
Федеральный судья: