Дело № 10-17\11 АПЕЛЛЯЦИОННОЕ ПОСТАНОВЛЕНИЕ 05.05.2011 г. г. Хабаровск Центральный районный суд г. Хабаровска в составе председательствующего судьи М.Н. Швырёвой, с участием: - государственного обвинителя – помощника прокурора Кировского района г. Хабаровска Леоновой Н.Д., - защитника в лице Савватеева О.А., - подсудимой Котовой И.Г., - потерпевшей ФИО4, при секретаре судебного заседания Саидовой М.О., рассмотрев в открытом судебном заседании в апелляционном порядке уголовное дело в отношении Котовой Ирины Геннадьевны, ДД.ММ.ГГГГг.р., уроженки <адрес>, гражданки РФ, проживающей в г. Хабаровске, <адрес>, имеющей высшее образование, замужем, работающей директором ООО «<данные изъяты>», не военнообязанной, не судимой, обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ст. 315 УК РФ, апелляционное представление государственного обвинителя - помощника прокурора Кировского района г. Хабаровска Леоновой Н.Д. на оправдательный приговор мирового судьи судебного участка № 71 Центрального района города Хабаровска от 07.12.2010 года, возражения защитника Савватеева О.А. на апелляционное представление государственного обвинителя - помощника прокурора Кировского района г. Хабаровска Н.Д. Леоновой, УСТАНОВИЛ: 07.12.2010г. мировым судьей судебного участка № 71 Центрального района г. Хабаровска в отношении Котовой Ирины Геннадьевны обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ст. 315 УК РФ постановлен оправдательный приговор в связи с отсутствием в её действиях состава преступления. Государственным обвинителем – помощником прокурора Кировского района г. Хабаровска Леоновой Н.Д. на оправдательный приговор мирового судьи судебного участка № 71 Центрального района г. Хабаровска от 07.12.2010 г. подано апелляционное представление, в обоснование которого она указывает на то, что Котова И.Г. обвинялась в том, что она в период с 03.12.2007 г. по 30.09.2008 г., являясь директором ООО «<данные изъяты>», будучи неоднократно предупреждённой судебным приставом-исполнителем об уголовной ответственности за неисполнение решений суда, злостно не исполняла решения Арбитражного суда Хабаровского края от 03.12.2007, Индустриального районного суда, вступившее в законную силу 09.01.2008, Кировского районного суда г. Хабаровска, вступившего в законную силу 05.04.2008. Оправдывая Котову, суд указал, что уголовное дело № 340265 было необоснованно возбуждено начальником Отдела судебных приставов по Кировскому району г. Хабаровска, так как место совершения служащим коммерческой организации преступления, предусмотренного ст.315 УК РФ, определяется местом нахождения организации в соответствии с ее юридическим адресом, указанным в учредительных документах и выписке из Единого государственного реестра юридических лиц, а в судебном заседании установлено, что юридическим адресом ООО «<данные изъяты>» является г. Хабаровск, <адрес>, в связи с чем, суд пришёл к выводу о том, что производство по делу проводилось с нарушением правил территориальной подследственности, так же в судебном заседании не установлено умысла на неисполнение решений суда и неустановленно наличие злостности в неисполнении решений суда. Выводы суда являются необоснованными. В судебном заседании было установлено, что Котова, достоверно знала о вступившем в законную силу решении Арбитражного суда Хабаровского края от 03.12.2007 г., решении Индустриального районного суда, вступившего в законную силу 09.01.2008 г., решении Кировского районного суда г. Хабаровска, вступившего в законную силу 05.04.2008 г. о взыскании с ООО «<данные изъяты>» денежных средств в пользу физических и юридических лиц. Неоднократно 31.03.2008 г., 30.07.2008г., 12.08.2008г. предупреждалась судебным приставом-исполнителем ОСП по Кировскому району г. Хабаровска Бурдяком об уголовной ответственности по ст. 315 УК РФ, добровольно решения суда не исполняла. Денежные средства по решениям суда взыскивались судебным приставом-исполнителем принудительно. Данные обстоятельства подтверждаются показаниями потерпевших, свидетеля - судебного пристава-исполнителя ОСП по Кировскому району Бурдяка, а также показаниями самой Котовой, которая пояснила, что добровольно денежных средств взыскателям она не перечисляла. В связи с чем, необоснован вывод суда об отсутствии злостности неисполнения судебных актов. Суд необоснованно не принял в качестве доказательства заключение эксперта № 662,663/6-1 от 10.06.2009, из которого следует, что у ООО «<данные изъяты>», руководителем которой является Котова И.Г., имелась реальная возможность погашать задолженность перед взыскателями, не дана оценка данному доказательству. При этом не учёл, что в указанном заключении имеются сведения о расходах ООО «<данные изъяты>», в которые входили затраты на рекламу, оплату сотовой связи, при этом ряд платежей имел авансовый характер, что свидетельствует о реальной возможности ООО «<данные изъяты>» своевременно исполнить решения суда. В судебном заседании установлено, что ООО «<данные изъяты>» зарегистрировано по адресу г. Хабаровск, <адрес>. Вместе с этим установлено, что ООО «<данные изъяты>» фактически находилось по адресу г. Хабаровск, <адрес>. Котова, являясь директором указанной фирмы, осуществляла свою деятельность и не исполняла решения суда по данному адресу, то есть преступление было совершено на территории Кировского района. В связи с этим, считает, что приговор мирового судьи судебного участка № 71 Центрального района г. Хабаровска постановлен с нарушением ст.32 УПК РФ, то есть в нарушение правил подсудности, а также нарушено право подсудимой, предусмотренное ст.8 УПК РФ, на рассмотрение дела судьёй, к подсудности которого она отнесено. Считает, что данные нарушения являются существенными и влекут отмену приговора. Не согласившись с указанным представлением, защитник Котовой И.Г. – Савватеев О.А. представил в суд возражения на апелляционное представление государственного обвинителя, в обоснование которого указал, что во время судебного следствия в полном объеме были исследованы и оценены в совокупности все доказательства, представленные как стороной обвинения, так и стороной защиты, и дана обоснованная и мотивированная юридическая оценка, основанная на нормах закона, всех установленных в судебном заседании, имеющих существенное значение для рассмотрения уголовного дела фактов, и обстоятельств. В связи с чем, приговор мирового судьи судебного участка № 71 Центрального района г. Хабаровска от 07.12.2010г. по уголовному делу № 1-1/2010 является законным, обоснованным и мотивированным, и отсутствуют основания, предусмотренные УПК, для его отмены или изменения, а доводы апелляционного представления являются несостоятельными. В судебном заседании государственный обвинитель, потерпевшая ФИО4 поддержали доводы апелляционного представления в полном объеме. В судебном заседании Котова И.Г., защита доводы апелляционного представления не поддержали в полном объеме. При апелляционном рассмотрении дела судом установлено, что Котова И.Г. органом дознания обвинялась в том, что, являясь служащим коммерческой организации и, занимая на основании учредительных документов должность директора ООО «<данные изъяты>», в компетенцию которого входит осуществление действий по исполнению исполнительных документов, будучи надлежащим образом уведомленной 30.01.2008 года о принятом и вступившем в законную силу решении Арбитражного суда Хабаровского края от 03.12.2007г., и о необходимости исполнения данного решения, дело № А73-8116/2007-73 от 31.10.2007 г., о взыскании с ООО «<данные изъяты>» в пользу ООО «<данные изъяты>» суммы долга в размере 62188,57 руб., так же решение Индустриального районного суда г. Хабаровска по делу № 2-3196/2007, вступившего в законную силу 09.01.2008 г. о взыскании с ООО «<данные изъяты>» денежных средств в пользу ФИО7 в сумме 52800 руб., решение Кировского районного суда г. Хабаровска по делу № 2-33/2008 г., вступившего в законную силу 05.04.2008 г. о взыскании с ООО «<данные изъяты>» в пользу федерального бюджета штрафа в размере 33310 руб., решение мирового судьи с/у 26 Центрального района, вступившее в законную силу 13.05.2008 г. о взыскании с ООО «<данные изъяты>» денежных средств в пользу ФИО4 в размере 34660 руб., а всего на общую сумму 182958,57 рублей, в период с 03.12.2007 года по день возбуждения уголовного дела - 30.09.2008 года, имея реальную возможность погашать задолженность в размере 182958,57 руб. перед взыскателями, согласно заключению эксперта № 662,663/6-1 от 10.06.2009г., то есть исполнить вышеуказанные решения суда, на основании которых были возбуждены исполнительные производства в отделе судебных приставов по Кировскому району г. Хабаровска, и в соответствии со ст. 34 ФЗ «Об исполнительном производстве» объединены в одно сводное исполнительное производство № 2/11658/270/2/2008-СД от 14.02.2008г. она злостно, умышленно, из корыстных побуждений, находясь на своем рабочем месте по адресу: г. Хабаровск, <адрес>, несмотря на неоднократные предупреждения об уголовной ответственности по ст. 315 УК РФ от 31.03.2008г., 30.07.2008г. и от 01.08.2008г. со стороны судебного пристава-исполнителя по Кировскому району г. Хабаровска Бурдяк А.В., длительно не исполняла решения судов, а с целью неисполнения, скрывала движение денежных средств, открывала новые счета предприятия, инициировала процедуру банкротства ООО «<данные изъяты>» от 14.11.2008г., занималась той же деятельностью, зарегистрировав свое предприятие в налоговой службе, согласно выписке из единого государственного реестра юридических лиц от 26.05.2009г. под новым наименованием: ООО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: г. Хабаровск, <адрес>, не сообщая об этом судебному -исполнителю, а именно не исполнила требования, содержащиеся в вышеперечисленных исполнительных листах. Остаток не взысканного долга с ООО «<данные изъяты>» в пользу взыскателей составляет 171417,06 рублей. Действия Котовой И.Г. квалифицированны органом дознания по ст. 315 УК РФ как злостное неисполнение служащим коммерческой организации решений суда, вступивших в законную силу. В суде апелляционной инстанции Котова И.Г. вину не признала, суду пояснила, что ООО «<данные изъяты>» было учреждено и зарегистрировано как юридическое лицо 24 марта 2005 г. Инспекцией ФНС РФ по Центральному району г. Хабаровска. Юридический адрес ООО «<данные изъяты>» - 680013, г. Хабаровск, <адрес>. При учреждении ООО «<данные изъяты>» она являлась единственной участницей данного общества. В декабре 2007 г. она переуступила часть своей доли ФИО9, ФИО10 и ФИО11, после чего доли в уставном капитале ООО «<данные изъяты>» распределились в следующей пропорции: 1.ФИО21 - 7000 рублей, что соответствует 70 %; 2. ФИО10 - 1000 рублей, что соответствует 10 %; 3. ФИО11 - 1000 рублей, что соответствует 10 %; 4. Котова И.Г. - 1000 рублей, что соответствует 10 %. До 04 июня 2007 г. директором ООО «<данные изъяты>» была ФИО12 В связи с ненадлежащим управлением делами организации, повлекшим существенное ухудшением экономического состояния, 04.06.2007 г. ФИО12 была освобождена от занимаемой должности, и обязанности директора ООО «<данные изъяты>» она возложила на себя. В период руководства ООО «<данные изъяты>» ФИО12 у организации стала формироваться задолженность по налоговым платежам и взносам в Пенсионный Фонд РФ, на основании которой ИФНС РФ по Центральному району г. Хабаровска и Управлением ПФ по Хабаровскому краю и г. Хабаровску были вынесены постановления о взыскании сумм задолженности за счет денежных средств и имущества организации, а также были вынесены судебные решения о взыскании с ООО «<данные изъяты>» задолженности по гражданско-правовым обязательствам. Исполнительные документы налогового органа, органа Пенсионного Фонда РФ, а также исполнительные листы, выданные на основании судебных решений, были направлены на исполнение в ОСП по Центральному району г. Хабаровска. На основании указанных исполнительных документов в ОСП по Центральному району г. Хабаровска были возбуждены соответствующие исполнительные производства. Исполнительные производства, возбужденные в ОСП по Центральному району г. Хабаровска, находятся там же и в настоящее время. В январе и феврале 2008 г. в ОСП по Кировскому району г. Хабаровска были возбуждены исполнительные производства на основании исполнительных листов о взыскании с ООО «<данные изъяты>» денежных средств в пользу ООО <данные изъяты> ФИО7, ФИО4 и государства. Рассмотрение судебных споров с указанными лицами проходило без участия ООО «<данные изъяты>», в связи с чем о вынесенных судебных решениях она как руководитель ООО «<данные изъяты>» узнавала уже после возбуждения исполнительных производств. Какой-либо неприязни к перечисленным взыскателям у неё нет. Таким образом, в 2008 г. сформировались самостоятельные исполнительные производства в разных территориальных Отделах судебных приставов, существующих и в настоящее время. При этом постановление Главного судебного пристава Хабаровского края о передаче исполнительных производств в Отдел судебных приставов по Кировскому району г. Хабаровска в порядке ч. 10 ст. 33 ФЗ «Об исполнительном производстве» и наделении ОСП по Кировскому району г. Хабаровска полномочиями на ведение сводного исполнительного производства и совершение исполнительных действий не выносилось. ООО «<данные изъяты>» как юридическое лицо в соответствии с п. 1 ст. 56 УПК и п. 1 ст. 3 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» отвечает по своим обязательствам, в том числе возникшим на основании судебных актов, все принадлежащим организации имуществом. Имущество коммерческой организации формируется из ее дохода от хозяйственной деятельности. ООО «<данные изъяты>» осуществляло турагентскую деятельность, то есть какой-либо туристский продукт не реализовывало, а на основании заключенных с клиентами договоров поручений в соответствии со ст. 971 ГК приобретало от имени клиента и за счет клиента у туроператоров необходимые туры и несло иные сопутствующие расходы. И, соответственно, денежные средства, получаемые организацией от клиентов по указанным договорам поручения, в части, направляемой на оплату туристкого продукта и иных сопутствующих расходов, например уплата комиссионных сборов за покупку валюты, бронирование мест в гостиницах, проездных документов и посадочных мест у организаций-перевозчиков, не являлись доходом ООО «<данные изъяты>» и, соответственно, не переходили в ее собственность. В связи с чем, ООО «<данные изъяты>» не вправе было расходовать получаемые по договорам поручения денежные средства на цели иные, чем предусматривалось условиями договоров поручения. В связи с тем, что доход организации является объектом налогообложения, то налогоплательщик вправе по вопросам исчисления и уплаты налогов руководствоваться разъяснениями Министерства Финансов РФ, даваемых в соответствии с компетенцией, установленной п. 1 ст. 34.2 НК. Министерством Финансов РФ в Письме от 23.11.2007 г. № 03-11-04-/2/282 рассмотрен вопрос о том, что если по договору поручения турагент приобретает для физических лиц путевки у туроператоров, то при определении объекта налогообложения по налогу при упрощенной системе налогообложения, будет ли являться вся сумма, уплаченная физлицом за путевку, или только сумма вознаграждения, полученная им по договору поручения? И дано разъяснение, что денежные суммы, которые организация - поверенный на основании заключенных договоров поручения передает контрагентам от имени доверителей, не являются доходами организации - поверенного. Размер вознаграждения в указанных договорах не указывался, в связи с тем, что необходимо было поддерживать стоимость оказания туристических услуг на уровне существующие рыночных цен, при меняющихся (увеличивающихся) ценах на туристические туры у туроператоров. И доход от осуществления турагентской деятельности ООО «<данные изъяты>» получало незначительный. А общие экономические показатели по итогам работы организации за 2007-2008 г. выявили наличие убытков, что было подтверждено соответствующими налоговыми декларациями. Для погашения кредиторской задолженности по исполнительным документам ею предпринимались попытки увеличить объем оказываемых туристических услуг, для чего открывались дополнительные офисы; оптимизировать непроизводственные расходы, в частности уменьшить расходы на банковское и кассовое обслуживание организации, для чего открывались расчетные счета в банках с низкими тарифами на осуществление банковских операций; велись переговоры с банками о предоставлении организации кредитов на развитие уставной деятельности, для чего также было необходимо открытие в банках дополнительных счетов. Также ею неоднократно ставился вопрос об инвестировании ООО «<данные изъяты>» его участниками в целях улучшения экономического положения организации и погашения кредиторской задолженности по исполнительным документам. Для побуждения участников ООО «<данные изъяты>» к дополнительному инвестированию общества ею лично как одним из участников общества и его руководителем ООО «<данные изъяты>» предоставлялись займы для частичного погашения задолженности по исполнительным документам. Предоставляя займы организации, она не исключала их безвозвратность, но только за счет привлечения заемных денежных средств организация смогла бы рассчитаться по исполнительным документам в короткие сроки. Однако участники ООО «<данные изъяты>» не поддержали её, мотивировав тем, что они как участники общества с ограниченной ответственности не обязаны дополнительно инвестировать общество, в том числе путем предоставления обществу займов, в силу действующего корпоративного законодательства. Все вышеперечисленные предпринятые ею меры не позволили полностью рассчитаться с задолженностью по исполнительным документам. Задолженность была погашена в полном объеме по требованиям первой очереди и частично по требованиям третьей очереди в соответствии со ст. 111 ФЗ «Об исполнительном производстве». В связи с фактической несостоятельностью 10 ноября 2008 г. ООО «<данные изъяты>» обратилось в арбитражный суд Хабаровского края с заявлением о признании организации банкротом. Обязанность руководителя должника обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании организации банкротом при наличии признаков несостоятельности прямо установлена ст. 9 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». Определением арбитражного суда Хабаровского края от 14.11.2008 г. по делу № А73-12934/2008 в отношении ООО «<данные изъяты>» была введена процедура наблюдения и приостановлено исполнение исполнительных документов по имущественным требованиям. Одновременно с возбуждением арбитражным судом процедуры банкротства ООО «<данные изъяты>» она сложила с себя полномочия руководителя данного общества, о чем уведомила остальных его участников. И в настоящее время в соответствии со ст. 280 ТК трудовые отношения между ООО «<данные изъяты>» и ей как руководителем данной организации прекращены. Потерпевшая ФИО4 в судебном заседании показала, что она обратилась в суд с иском к Котовой, судом вынесено решение о взыскании с ООО «<данные изъяты>» в лице Котовой около 34000 рублей. Судья выдала ей исполнительный лист, с которым она обратилась в Кировский ОСП по месту фактического нахождения предприятия. Ей известно, что по месту регистрации «<данные изъяты>» не находилось, а находилось по адресу: г. Хабаровск, <адрес>. Судебными приставами исполнителями на её счет было переведено 2000 рублей. В судебное заседание потерпевшие ФИО13, ФИО7, свидетели ФИО8, ФИО14, ФИО15 не явились, о дне и времени слушания уведомлялись надлежащим образом, в связи с чем, по ходатайству государственного обвинителя при согласии стороны защиты в порядке ст. 281 УПК РФ оглашены показания не явившихся потерпевших, свидетелей, данные ими в ходе дознания и в судебном заседании, при рассмотрении дела мировой судьей судебного участка № 71 Центрального района г. Хабаровска. Из показаний представителя потерпевшего ФИО16 следует, что 31.10.2007г. Арбитражным судом Хабаровского края по делу № А73-8116/2007-73 было принято решение о взыскании с ООО «<данные изъяты>» в пользу ООО «<данные изъяты>» суммы долга в размере 62188, 57 рублей. Должником решение суда в добровольном порядке не исполнено. Исполнительный лист по делу № А73-8116/2007-73 был направлен службу судебных приставов Кировского района г. Хабаровска для принудительного исполнения. После вступления в законную силу решения суда и направления исполнительного листа для принудительного исполнения, каких-либо переговоров и контактов с директором ООО «<данные изъяты>» Котовой И.Г. не было. На счет ООО «<данные изъяты>» 15.04.2008 г. поступило 325, 21 руб., 20.08.2008 г. поступило 4074, 95 руб., 03.09.2008 г. поступило 15 копеек, эти деньги были переведены службой судебных приставов Кировского района г. Хабаровска (т.1 л.д. 83-84). Из оглашенных показаний потерпевшего ФИО7 следует, что в июне 2007 года он обратился в ООО «<данные изъяты>» для приобретения двух путевок в Китай, за которые он заплатил 50000 рублей. В августе 2007 г. из-за проблем на таможне поездка сорвалась. В октябре он обратился в суд. 27.12.2007 г. Индустриальным районным судом г. Хабаровска вынесено решение о взыскании с ООО «<данные изъяты>» в его пользу 52800 рублей. Исполнительный лист он предъявил для исполнения в ОСП Кировского района г. Хабаровска. 30.01.2008 года были возбуждены два исполнительных производства. В период с марта 2008 года по 04.08.2008 г. судебным приставом исполнителем было взыскано в его пользу 3654, 87 рублей. Больше денежных средств от ООО «<данные изъяты>» не поступало (т.1 л.д.78-80) Показания данные ФИО7 в судебном заседании 22.04.2010г. аналогичны показаниям данным им ранее (т. 3л.д. 191-193). Из оглашенных показаний свидетеля ФИО8 следует, что он работает судебным приставом-исполнителем в ОСП по Кировскому району г. Хабаровска с апреля 2007 года. У него на исполнении находится сводное исполнительное производство № 2/11658/270/2/2008-СД от 14.02.2008 о взыскании денежных средств с ООО «<данные изъяты>» в пользу ООО «<данные изъяты>», ФИО7, ФИО4 на общую сумму 181958,57 руб. Им была проведена проверка имущественного положения должника. В ходе проверки было установлено, что за ООО «<данные изъяты>» имущество не зарегистрировано. ООО «<данные изъяты>» осуществляет оказание услуг в сфере туризма. В период с января 2008 года по сентябрь 2008 года по счетам ООО «<данные изъяты>» проходили денежные средства и им были списаны денежные средства в размере около 15 тысяч рублей, и пропорционально поделены между взыскателями. Неоднократно (31.03.2008, 30.07.2008, 01.08.2008) он вручал требования директору ООО «Дасан-Тур» Котовой И.Г. о принудительном исполнении решений суда, а также предупреждал об уголовной ответственности по ст.315 УК РФ за злостное неисполнение решения суда. Кроме этого, нарочно вручал постановления о возбуждении исполнительных производств, где так же письменно указано об уголовной ответственности по ст. 315 УК РФ. На счету ООО «<данные изъяты>», открытому в Региобанке в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ находились денежные средства в размере 655450,0 руб., которых достаточно для погашения сумм долга по сводному производству. Но Котова И.Г. уклоняется от исполнения судебных решений, постоянно открывает новые счета с целью невыплат денежных средств (т.1 л.д. 20-22). Из показаний данных свидетелем ФИО8 в судебном заседании ДД.ММ.ГГГГ, следует, что у Котовой была реальная возможность погасить задолженности. Исполнительные документы должны предъявляться, а исполнительное производство должно возбуждаться по месту нахождения организации. Исполнительные листы о взыскании с ООО «<данные изъяты>» денежных средств предъявлялись взыскателями в канцелярию ОСП по Кировскому району г. Хабаровска, и поступали ему для исполнения. На предмет соответствия территориальной исполнительности, полученные исполнительные листы, им исследовались, юридический адрес должника ООО «<данные изъяты>» им определялся исходя из вывески, размещенной на доме № <адрес>. Почему им были приняты к исполнению исполнительные листы арбитражного суда Хабаровского края от 07.12.2007 г., Индустриального районного суда г. Хабаровска от 22.01.2008 г., в которых указан юридический адрес ООО «<данные изъяты>»: г. Хабаровск, <адрес>, объяснить не может. Ему было известно о наличии возбужденных в отношении ООО «<данные изъяты>» других исполнительных производств в ОСП по Центральному району г. Хабаровска. Вопрос о том, какой отдел судебных приставов должен осуществлять в отношении ООО «<данные изъяты>» исполнительное производство, рассматривался главным судебным приставом Хабаровского края, однако решение по нему принято не было и соответствующее постановление главного судебного пристава в ОСП по Кировскому району г. Хабаровска о наделении полномочиями на ведение в отношении ООО «<данные изъяты>» сводного исполнительного производства, не поступало. С целью исполнения требований, содержащихся в исполнительных листах, устанавливались счета ООО «<данные изъяты>», Котовой вносились наличные денежные средства. Совершению исполнительных действий Котова не препятствовала. Право ООО «<данные изъяты>» на открытие дополнительных счетов судебным приставом-исполнителем не ограничивалось, сообщать об открытии таких счетов не обязывалось. К административной ответственности ООО «<данные изъяты>», Котова И.Г. судебным приставом - исполнителем не привлекались, штрафы по основаниям, предусмотренным ФЗ «Об исполнительном производстве», не накладывались. Составленный им рапорт об обнаружении признаков преступления обосновывался только на его собственном мнении, фактические обстоятельства для привлечения Котовой к уголовной ответственности либо освобождении её от уголовной ответственности подлежали установлению дознавателем (т.4 л.д. 6-12). Из показаний свидетеля ФИО14 следует, что она работает судебным приставом –исполнителем в ОСП по Кировскому району г. Хабаровска с декабря 2008 года. У неё на исполнении находится сводное исполнительное производство в отношении ООО «<данные изъяты>» о взыскании денежных средств. Руководителем ООО «<данные изъяты>» Котовой И.Г. в различных банках открывались счета с целью уклонения от исполнения решений суда, так судебным приставом – исполнителем арестовывались денежные средства, которые находились на счетах организации. Кроме того, после возбуждения уголовного дела в отношении руководителя ООО «<данные изъяты>» Котовой И.Г., организация инициировала процедуру банкротства. Определением Арбитражного суда Хабаровского края 14.11.2008 г. введена процедура наблюдения и приостановлено исполнение по сводному исполнительному производству. Таким образом, исполнение решений, вступивших в законную силу, невозможно (т. 2л.д. 8-9). Из показаний данных свидетелем ФИО14 в судебном заседании 12.04.2010г. следует, что после вынесения Арбитражным судом определения о введении процедуры наблюдения она в отношении ООО «<данные изъяты>» исполнительские действия не производила, производство было приостановлено. Ни Котова, ни ООО «<данные изъяты>» к административной ответственности ею не привлекались, штрафы на указанных лиц она не налагала. Запросы в налоговую инспекцию с целью установления юридического адреса ООО «<данные изъяты>» она не делала. Юридический адрес ООО «<данные изъяты>» ей известен не был. Котова И.Г. не скрывалась, по вызовам приходила, от контактов с судебными приставами не уклонялась. Количество расчетных счетов, принадлежащих ООО «<данные изъяты>», ею не ограничивалось. С момента принятия ею исполнительного производства ООО «<данные изъяты>» находилось по адресу: г. Хабаровск, <адрес>. Вопрос о наделении полномочиями ОСП по Кировскому району г. Хабаровска на возбуждение в отношении ООО «<данные изъяты>» исполнительных производств и совершение исполнительных действий по ведению сводного исполнительного производства, включающего исполнительные производства, возбужденные в других территориальных ОСП, главным судебным приставом Хабаровского края не решался (т.3 л.д. 180-181). Из оглашенных показаний свидетеля ФИО15 следует, что у ООО «<данные изъяты>» имелась реальная возможность погасить задолженность в размере 182958, 57 рублей в период с 03.12.2007 г. по 30.09.2008 г. Данный вывод сделан экспертом на основании анализа и группировки расходов по статьям затрат. Общая сумма расходов составила 2689884, 58 руб. Сумма текущих расходов составила 450648,66 рублей. Данная сумма в два с половиной раза превышает сумму задолженности по исполнительным листам. Следовательно, при сокращении расходов у ООО «<данные изъяты>» имелась реальная возможность погашения вышеуказанной задолженности. Кроме того, такие расходы, как оплата рекламы – 59968, 14 рулей, услуги сотовой связи -38839, 65 рублей, носили характер авансовых платежей. За исследуемый период произведено перечисление арендной платы в размере 251936, 48 рублей в том числе: 17.12.2007 г. – 15158, 50 рублей за период с 13 по 31 декабря 2007 г., то есть авансовый платеж на последующий период. 12.02.2008 г. оплачено 67200 рублей – арендная плата за январь, февраль 2008 г.; 14.03.2008 г. – арендная плата за март 2008 г. в размере 20000 рублей, 21.03.2008 г. – арендная за март в размере 13600 рублей и т.д. Из вышеизложенного следует, что ООО «<данные изъяты>» производилась оплата текущих расходов, а в некоторых случаях авансовые платежи по ним, и при этом игнорировалась задолженность по исполнительным документам. Кроме того, на расчетные счета ООО «<данные изъяты>» поступала выручка наличными в сумме практически эквивалентной сумме произведенных расходов. Остатки денежных средств по счетам были минимальными. Кроме того, при завершении хозяйственных операций 09.04.2008 г. по счету № 40702810702000006447, открытому в ВТБ, 11.04.2008 г. в Дальневосточном филиале ОАО АКБ «Росбанк» был открыт счет № 40702810743350000789, по которому 22.07.2008 г. произведена последняя операция. При этом 18 июля 2008 г. в ЗАО АКБ регионального развития «Региобанк» открывается новый расчетный счет № 40702810308010020696, куда поступает выручка в размере 115000 рублей. Из вышеизложенного усматривается определенная закономерность, а именно: по вышеуказанным счетам последними расходными операциями являются «оплата по исполнительному листу», после чего поступления выручки на данные счета прекращаются. Из чего можно сделать вывод, что ООО «<данные изъяты>» самостоятельно регулировало размер поступления выручки на вновь открытие счета и в дальнейшем осуществлять текущие расходы по этим счетам (т.2 л.д. 185-187). Из показаний данных свидетелем ФИО15 в судебном заседании 21.05.2011г. следует, что у подсудимой имелась реальная возможность погасить задолженность, так как открывались счета в банках, и был приход на 2 миллиона, но была нарушена очередность взыскания. При проведении экспертизы ею исследовались выписки о движении денежных средств по лицевым счетам ООО «<данные изъяты>», открытым в Дальневосточном филиале ОАО АКБ «Росбанк», ОАО СКВ Приморья «Примсоцбанк», ВТБ, ЗАО АКБ регионального развития «Региобанк»; книга учетов доходов и расходов ООО «<данные изъяты>» за 9 месяцев 2008 г.; копия налоговой декларации ООО «<данные изъяты>» за 9 месяцев 2009 года; договоры поручения на приобретение туристских услуг. Сумму доходов от исполнения договора поручения определить не может, ею был проведен анализ поступления и расходования денежных средств по банковским счетам ООО «<данные изъяты>» (т.3 л.д. 215-221). В судебном заседании свидетель ФИО17 пояснил, что в 2008 году в отношении Котовой И.Г. им было возбуждено уголовное дело по ст. 315 УК РФ за злостное неисполнение решения суда. В отделе судебных приставов находились исполнительные документы о взыскании с ООО «<данные изъяты>» долга. В связи с тем, что взыскание не производилась, Котова неоднократно предупреждалась об уголовной ответственности. После проверки судебным приставом расчетного счета, тут же прекращался поток денег, открывался новый расчетный счет. При беседе с Котовой, последняя подтверждала, что договоры заключаются, деньги поступают, налоги платятся, но все они уходят на заработную плату, связь, налоги. На исполнение решений ничего не направлялось. Им было установлено, что в действиях Котовой, как директора предприятия, имеются признаки преступления, и было принято решение о возбуждении уголовного дела. Поступившие исполнительные листы были приняты к производству Кировским ОСП на основании ФЗ № 119 «Об исполнительном производстве» и ФЗ № 229 по месту фактического нахождения должника. По фактическому нахождению его имущества идет взыскание. О том, что исполнительный листы в отношении Котовой находились в ОСП по Центральному району г. Хабаровска ему ничего не известно. Срок начала злостного неисполнения решения суда установлен с момента вступления в законную силу решений. ООО «<данные изъяты>» принимало участие в процессе, знало о том, что есть решение суда, что оно вступило в законную силу. Они запрашивали выписку с того периода, которая показала, что ООО «<данные изъяты>» имело возможность выплатить деньги по решению суда. Срок 5 суток для добровольного исполнения предоставляется должнику в целях избежать дополнительных санкций. Котова была уведомлена о возбуждении исполнительного производства 30.01.2008 г. и с этого момента должен исчисляться срок. О том, что Котова знала о решении в отношении « <данные изъяты>» им стало известно от взыскателя, а также от самой Котовой. В исполнительном листе, который представлен «<данные изъяты>» указан юридический адрес предприятия: г. Хабаровск, <адрес>. Если исполнительные производства находятся в разных ОСП, то согласно ФЗ № 229, главный пристав может вынести постановление о ведении всех производств в одном месте, и все исполнительные листы будут направляться в тот ОСП. ФИО22, «<данные изъяты>» и ФИО7 предъявляли листы по месту нахождения организации, в ОСП по Центральному району г. Хабаровска они не обращались. Было вынесено постановление об объединении в сводное. Исполнительный лист от 31.10.2007г., в котором был указан адрес предприятия в Центральном районе г. Хабаровска, был им предъявлен с указанием, что фактически «<данные изъяты>» находится по адресу: <адрес>. На основании ФЗ «Об исполнительном производстве» они были обязаны принять лист к исполнению. Фактическое место нахождения предприятия они определяют по расположению, если по конкретному адресу организация осуществляет деятельность. «<данные изъяты>» находился по адресу: <адрес>, по этому адресу судебным приставом – исполнителем осуществлялись исполнительские действия. Движимого и недвижимого имущества по адресу: <адрес> установлено не было, что подтверждается актами совершения исполнительных действий. На момент проверки кассового аппарата денежные средства отсутствовали. Есть акт о том, что кассовою книгу отказались предоставить. О том, что ранее в ОСП Центрального района по тому же должнику имелось исполнительное производство, ему стало известно с момента поступления из ОСП Центрального района исполнительных документов, а именно 31.03.2008г. Главный судебный пристав не определял ОСП по Кировскому району и не наделял полномочиями по осуществлению контроля по сводному исполнительному производству, так как постановление определения места ведения контроля не выносилось. Никаких правовых последствий это не влечет. Котова фактически не препятствовали совершению исполнительских действий, но вместе с тем уклонялась от исполнения решения. Открывала новые счета, предприятие переставало пользоваться счетом после наложения на него ареста. Судебные приставы не вправе ограничивать право открывать расчетные счета. Пристав имеет право обязать уведомлять об открытии новых счетов, но ФИО8 этого сделано не было. Оснований для привлечения Котовой к административной ответственности у судебного пристава исполнителя отсутствовали. Поводом к возбуждению уголовного дела был рапорт ФИО8 о неисполнении решения суда. Постановление о возбуждении уголовного дела выносилось им по причине нахождения Китиковой в отпуске. В судебном заседании Китикова пояснила, что она проработала в ОСП Кировского района 5 лет дознавателем, уволилась в апреле 2009г.. По делу Котовой постановление прокурора Кировского района о возвращении дела на дополнительное расследование не обжаловалось. В 2008 году в сентябре она была в отпуске. В постановлении о принятии уголовного дела к производству и в уведомлении были допущены опечатки в части даты. Постановление от 01.09.2008г. находилось в уголовном деле, однако при прошивке уголовного дела постановление было утеряно. О том, выносились ли в рамках дела постановления об устранении описок, она не помнит. В ходе судебного разбирательства были исследованы иные письменные доказательства: - решение Арбитражного суда Хабаровского края от 31.10.2007 г. по делу № А73- 8116/2007-73 из которого следует, что с ООО «<данные изъяты>» в пользу ООО «<данные изъяты>» взыскано: основной долг в размере 49 980 рублей, процент за пользование чужими денежными средствами в размере 2 666,40 рублей, государственная пошлина в размере 2083 рубля, судебные расходы в размере 7 459,17 рублей. Решение вступило в законную силу 03.12.2007г. (т. 1 л.д. 32-33); - исполнительный лист Арбитражного суда Хабаровского края, выданный 07.12.2007г. на основании решения от 31.10.2007 г. по делу № А73-8116/2007-73, согласно которому юридический адрес должника - ООО «<данные изъяты>»: Хабаровск ул. <адрес> (т.1 л.д. 34); - исполнительный лист Кировского районного суда г. Хабаровска 08.04.2008 г. по делу № 2-33/2008 о взыскании с ООО «<данные изъяты>» в доход государства штрафа в размере 33 310, 00 рублей, из которого следует, что решение от 17.01.2008г. на основании которого выдан исполнительный лист вступило в законную силу 05.04.2008г. (т.1 л.д. 35); - исполнительный лист Индустриального районного суда г. Хабаровска 22.01.08г. по делу № 2-3196/2007 о взыскании с ООО «<данные изъяты>» пользу ФИО23 материального ущерба в размере 46800 руб., неустойки - 5000 руб., а всего 51800 руб., согласно которому, решение суда от 27.12.2007г. вступило в законную силу 09.01.2008г., юридический адрес должника - ООО «<данные изъяты>»: г. Хабаровск, <адрес>. (т.1 л.д. 36); - исполнительный лист Индустриального районного суда г. Хабаровска от 22.01.08 г. по делу № 2-3196/2007 о взыскании с ООО «<данные изъяты>» в пользу ФИО7 компенсации морального вреда в размере 1000 руб. из которого следует, что решение суда от 27.12.2007г. вступило в законную силу 09.01.2008г.; юридический адрес должника - ООО «<данные изъяты>»: г. Хабаровск, ул. <адрес>. (т.1 л.д. 37); - постановление судебного пристава-исполнителя ОСП по Кировскому району г. Хабаровска Бурдяка от 11.01.08г. о возбуждении исполнительного производства № 2/11658/270/2/2008 о взыскании с ООО «<данные изъяты>» в пользу ООО «<данные изъяты>» в размере 62 188,57 руб. Дата поступления постановления в ООО «<данные изъяты>» - 30.01.08 г., вх. № 293. (т.1 л.д.38); - постановление судебного пристава-исполнителя ОСП по Кировскому району г. Хабаровска Бурдяк от 30.01.08г. о возбуждении исполнительного производства № 2/13801/345/2/2008 о взыскании с ООО «<данные изъяты>» в пользу ФИО24 долга в размере 51800 руб. Дата поступления постановления в ООО «<данные изъяты>» - 30.01.08 г., вх. № 291. (т.1л.д.39); - постановление судебного пристава-исполнителя ОСП по Кировскому району г. Хабаровска Бурдяк от 30.01.08г. о возбуждении исполнительного производства № 2/13802/344/2/2008 о взыскании с 000 «<данные изъяты>» в пользу ФИО25 компенсации морального вреда в размере 1000 руб. Дата поступления постановления в 000 «<данные изъяты>» - 30.01.08 г., вх. № 292 (т.1 л.д. 40); - постановление судебного пристава-исполнителя ОСП по Кировскому району г. - постановление судебного пристава-исполнителя ОСП по Кировскому району г. Хабаровска Бурдяк от 11.04.08г., согласно которому возбуждено исполнительное производство № 2/21495/492/2/2008 о взыскании с ООО «<данные изъяты>» в пользу УФК по Хабаровскому краю штрафа в размере 33 310 руб. (т.1 л.д. 42); -постановление судебного пристава-исполнителя ОСП по Кировскому району г. - решение мирового судьи судебного участка № 26 Центрального района г. Хабаровска от 29.04.2008г. по делу № 2-1017/2008 о взыскании с ООО «<данные изъяты>» в пользу ФИО26 суммы 30000 руб., убытков в размере 2160 руб., компенсации морального вреда в размере 2500 руб., а всего 34660 руб.; в доход государства госпошлины в размере 1165 руб.; в пользу Городского округа «Город Хабаровск» штрафа в размере 17330 руб., вступившее в законную силу 13.05.2008 года (т.1 л.д.44-46); - исполнительный лист мирового судьи судебного участка № 26 Центрального района г. Хабаровска от 22 мая 2008 г. по делу № 2-1017/2008 о взыскании с ООО «<данные изъяты>» в пользу ФИО27 суммы 30000 руб., убытков в размере 2160 руб., компенсации морального вреда в размере 2500 руб., а всего 34660 руб., из которого следует, что исполнительный лист выдан 22.05.2008г. (т.1 л.д. 47); -постановление судебного пристава-исполнителя ОСП по Кировскому району г. Хабаровска Бурдяк от 05.07.2008г., из которого следует, что возбуждено исполнительное производство № 2/27617/926/2/2008 о взыскании с ООО «<данные изъяты>» в пользу ФИО28 долга в размере 34660 руб. (т.1 л.д. 48); - постановление судебного пристава-исполнителя ОСП по Кировскому району г. - постановление судебного пристава-исполнителя ОСП по Кировскому району г. Хабаровска Бурдяк от 30.07.2008г., из которого следует, что на денежные средства, принадлежащие ООО «<данные изъяты>», находящиеся в кассе ООО «<данные изъяты>» наложен арест (т.1. л.д. 50); -платежное поручение № 1 от 22.07.08г., из которого следует, что по постановлению о списании денежных средств от 07.07.2008г. взыскана сумма в размере 10000 рублей, (т.1 л.д. 51); - платежное поручение № 1 от 09.07.08г., из которого следует, что по постановлению о списании денежных средств от 07.07.2008г. ОСП Кировского района № 2/11658/270/2/2008-СД от 31.10.2007г. взыскана сумма в размере 153.69 рублей (т.1 л.д. 52); - акты совершения исполнительных действий от 14.05.08 г., от 23.05.08 г., от 02.06.2008г., согласно которым в кассе ООО «<данные изъяты>» отсутствуют денежные средства, денежные средства в ООО «<данные изъяты>» не поступали (т.1 л.д. 53, 54, 55); - требование судебного пристава-исполнителя ОСП по Кировскому району г. Хабаровска Бурдяк от 31.03.2008г. № 26423 из которого следует, что руководителю ООО «<данные изъяты>» Котовой И.Г. в 10-дневный срок необходимо предоставить документы, подтверждающие исполнение решений суда о взыскании сумм долга в пользу ООО «<данные изъяты>» и ФИО29 Котова И.Г предупреждена о возможности привлечения к уголовной ответственности по ст. 315 УК РФ в случае злостного неисполнения вступившего в законную силу решения суда, а равно воспрепятствования их исполнению (т. 1 л.д. 56); - требование судебного пристава-исполнителя ОСП по Кировскому району г. Хабаровска Бурдяк от 30.07.2008 г. № 03-03/ из которого следует, что руководителю ООО «<данные изъяты>» Котовой И.Г. в 5-дневный срок необходимо предоставить документы, подтверждающие исполнение решений суда о взыскании сумм долга в пользу ООО «<данные изъяты>», ФИО30 ФИО31 и в доход федерального бюджета. Котова И.Г. предупреждена о возможности привлечения к уголовной ответственности по ст. 315 УК РФ в случае злостного неисполнения вступившего в законную силу решения суда, а равно воспрепятствования их исполнению. Требование вручено ФИО32 для передачи (т.1 л.д. 57); - требование судебного пристава-исполнителя ОСП по Кировскому району г. Хабаровска Бурдяк от 30.07.2008 г. № 03-03/ из которого следует, что руководителю ООО «<данные изъяты>» Котовой И.Г. необходимо ежедневно перечислять на депозитный счет ОСП по Кировскому району г. Хабаровска сумму, равную 50% от дневной выручки ООО «<данные изъяты>» с ежедневным предоставлением в отдел судебных приставов по Кировскому району г.Хабаровска документов, указывающих на сумму полученную ООО «<данные изъяты>». Котова И.Г. предупреждена о возможности привлечения к уголовной ответственности по ст. 315 УК РФ в случае злостного неисполнения вступившего в законную силу решения суда, а равно воспрепятствования их исполнению. Требование вручено ФИО33 для передачи (т.1 л.д. 58); - требование судебного пристава-исполнителя ОСП по Кировскому району г. Хабаровска Бурдяка от 01.08.2008 г. № 03-03/49056, согласно которому, руководителю ООО «<данные изъяты>» Котовой И.Г. в 10-дневный срок необходимо предоставить документы, подтверждающие исполнение решений суда о взыскании сумм долга в пользу ООО «<данные изъяты>», ФИО7. ФИО4 и в доход федерального бюджета. Котова И.Г. предупреждена с возможности привлечения к уголовной ответственности по ст. 315 УК РФ в случае злостного неисполнения вступившего в законную силу решения суда, а равно воспрепятствования их исполнению (т.1 л.д. 59); - выписка из ЕГРЮЛ от 13.03.08г., выданная ИФНС по Центральному району г. Хабаровска, согласно которой ООО «<данные изъяты>» зарегистрировано 24.03.2005г., юридический адрес ООО «<данные изъяты>»: г. Хабаровск, <адрес>. Основным и единственным видом деятельности ООО «<данные изъяты>» в сфере оказания туристических услуг является деятельность турагенств (т. 1 л.д. 60-66); - выписки по л/с №40702810743350000789, 40702840943353000789, 4072840043350000789 ООО «<данные изъяты>» в ОАО АКБ «РОСБАНК» отражают движение денежных средств по лицевым счетам ООО «<данные изъяты>» без их дифференциации по принадлежности организации или иным лицам, (т.1 л.д.93-125); - выписка по л/с № 40702810743350000789 отражает списание 09.07.2008 г. со счета 153,69 руб., 22.07.2008 г. со счета 10000 рублей на основании постановления судебного пристава-исполнителя ФИО8 (т.1 л.д. 126- 127); - выписки по л/с№ 407028102001600000363, 40702840900160000031 ООО «<данные изъяты>» в ОАО СКБ Приморья «ПримСоцБанк» отражают движение денежных средств по лицевым счетам ООО «<данные изъяты>» без их дифференциации по принадлежности организации или иным лицам (т.1 л.д. 129-144); - выписка по л/с № 407028102001600000363 отражает поступление 11.02.2008 г. на счет 2710 рублей (№ документа 13464) в качестве займа учредителя (т.1 л.д. 130); - выписка по л/с № 407028102001600000363 отражает перечисление 25.03.2008г. со счета организации на лицевой казначейский счет ОСП по Кировскому району г. Хабаровска 602,24 руб. (№ документа 16455) в соответствии с постановлением № 129 от 21.03.2008 г. (т.1 л.д. 144); - сообщение филиала ОАО «Банк ВТБ» в г. Хабаровске от 08.10.2008г. № - выписка по л/с ООО «<данные изъяты>» в филиале ОАО «Банк ВТБ» в г. Хабаровске отражает движение денежных средств по лицевым счетам ООО «<данные изъяты>» с 31.10.2007г. по 01.10.2008 года без их дифференциации по принадлежности организации или иным лицам (т.1 л.д.146-161); - выписка по л/с № 40702810702000006447 отражает поступление 01.11.2007 г. на счет 6000 рублей (№ документа 015- nav1) и 10000 рублей (№ документа 016-nav1) в качестве займа учредителя (т. 1 л.д. 149); - выписки по л/с ООО «<данные изъяты>» в ЗАО «Региобанк» в г. Хабаровске отражают движение денежных средств по лицевым счетам ООО «<данные изъяты>» за период с 31.10.2007г. по 01.10.2008г. (т.1 л.д. 163-167); - выписка по л/с № 40702810300010020696 отражает перечисление 31.07.2008 г. со счета организации на лицевой казначейский счет ОСП по Кировскому району г. Хабаровска 0,15 руб. (т.1 л.д. 166) в соответствии с постановлением № 545 от 30.07.2008 г. (т.2,л.д. 28); - налоговая декларация ООО «<данные изъяты>» за 12 месяцев 2007г. содержит сведения об экономических показателях деятельности организации в период с 01.01.2007г. по 31.10.2007г. (т.1л.д. 169-170); - налоговая декларация ООО «<данные изъяты>» за 6 месяцев 2008 г. в строке код показателя 2-040-4 (т.1 л.д. 172) содержит сведения о полученном доходе ООО «<данные изъяты>» за 6 месяцев 2008 г. в размере 7932 рубля; и данная сумма в строке код показателя 2-060-4 (т.1 л.д. 172 оборот) составляет налоговую базу для исчисления налога для налогоплательщиков, применяющих упрощенную систему налогообложения, (т.1 л.д. 171-172); - из постановления мирового судьи судебного участка № 25 Центрального района г. Хабаровска от 26.01.2009г. следует, что уголовное дело № 1-31/2009 в отношении Котовой И.Г., обвиняемой в злостном неисполнении решения арбитражного суда Хабаровского края прекращено (т. 2 л.д. 18); - из определения Арбитражного суда Хабаровского края от 14.11.08г. по делу № А73-12934/2008 следует, что в отношении ООО «<данные изъяты>» введена процедура наблюдения и приостановлении исполнения исполнительных документов (т.2 л.д. 23); - из постановления судебного пристава-исполнителя ОСП по Кировскому району г. Хабаровска ФИО8 от 23.01.2008 г. о наложении ареста на денежные средства должника следует, что данным постановлением наложен арест на денежные средства, принадлежащие ООО «<данные изъяты>» в сумме 66541 руб. 77 коп., находящиеся или поступающие на счет № 04702810000000000284 в Хабаровском филиале ОАО «Роял Кредит банк» (т.2 л.д. 24); - из постановления судебного пристава-исполнителя ОСП по Кировскому району г. Хабаровска Бурдяк от 21.03.2008 г. № 129 о списании денежных средств должника, находящихся и поступающих на расчетные счета (т.2, л.д. 25) следует, что постановление обязывает Хабаровский филиал ОАО СКВ «Примсоцбанк» списать денежные средства в размере 123037 руб.77 коп., принадлежащие ООО «<данные изъяты>», находящиеся на счетах № 40702810200160000363, № 40702840900160000031 указанного банка и перечислить на ЛКС ОСП по Кировскому району г. Хабаровска. Данное постановление частично исполнено, так как согласно выписке по л/с ООО «<данные изъяты>» в Хабаровском филиале ОАО СКВ «Примсоцбанк» на основании указанного Постановления списано и перечислено 25.03.2008 г. 602,24 руб. (т.1л.д. 144); - из постановления судебного пристава-исполнителя ОСП по Кировскому району г. Хабаровска Бурдяк от 07.07.2008г. № 476 о списании денежных средств должника, находящихся и поступающих на расчетные счета (т.2, л.д. 26) следует, что данное постановление обязывает Дальневосточный филиал ОАО АКБ «РОСБАНК» списать денежные средства в размере 197940 руб.34 коп., принадлежащие ООО «<данные изъяты>», находящиеся на счетах № 40702810743350000789, № 40702840043350000789, № 40702840943353000789 указанного банка и перечислить на ЛКС ОСП по Кировскому району г. Хабаровска. Данное постановление частично исполнено, так как согласно выписке по л/с ООО «<данные изъяты>» в Дальневосточном филиале ОАО АКБ «РОСБАНК» на основании указанного Постановления списано и перечислено 09.07.2008 г. - 153,69 руб. (т.1 л.д. 126), 22.07.2008 г. - 10000 руб. (т.1 л.д. 127); - из сообщения РОСБАНКА от 10.07.08г. № 65-03-14-02-11/857 следует, что постановление судебного пристава-исполнителя ОСП по Кировскому району г. Хабаровска ФИО8 от 07.07.2008 г. № 467 о списании денежных средств должника, находящихся и поступающих на расчетные счета частично исполнено на сумму остатка денежных средств в размере 153,69 руб. и помещении указанного Постановления в картотеку из-за недостатка денежных средств на счетах ООО «<данные изъяты>» (т.2 л.д. 27); - из постановления судебного пристава-исполнителя ОСП по Кировскому району г. Хабаровска ФИО8 от 30.07.2008г. № 545 о розыске счетов должника и списании денежных средств должника, находящихся и поступающих на установленные банковские счета (т.2 л.д. 28), следует, что данное постановление обязывает ЗАО «Региобанк» произвести розыск счетов ООО «<данные изъяты>», имеющихся в данном банке и произвести с них списание и перечисление на ЛКС ОСП по Кировскому району г. Хабаровска денежных средств в размере 194695,67 руб.. Данное постановление частично исполнено, так как согласно выписке по л/с ООО «<данные изъяты>» в ЗАО «Региобанк» (т.1 л.д.166) на основании указанного Постановления списано и перечислено 31.07.2008 г. -0,15 руб.. Из постановление судебного пристава-исполнителя ОСП по Кировскому району г. Хабаровска ФИО8 от 30.07.2008 г. следует, что наложен арест на денежные средства должника, находящиеся в кассе ООО «<данные изъяты>» (т.2 л.д. 29); - из книги учета доходов и расходов ООО «<данные изъяты>» за 9 месяцев 2008 г. (т.2, л.д.30-49) следует, что в справке к разделу 1 содержатся сведения об отсутствии у ООО «<данные изъяты>» за указанный период доходов - код строки 040, и понесенных убытках в размере 124104,61 руб. - код строки 041; - договоры-поручения на приобретение туристских услуг (т.2 л.д. 94-142); - из ордера от 04.08.08г. № 215 следует, что на депозит ОСП по Кировскому району - выписка из ЕГРЮЛ от 26.05.09 г. об ООО «<данные изъяты>», выданная Межрайонной ИФНС РФ № 6 по Хабаровскому краю (т.2, л.д. 146-147) указывает на отсутствие правопреемственности между двумя организациями (ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>»); - заключение эксперта от 10.06.20098г. № 662,663/61, из которого следует, что у «<данные изъяты>» имелась реальная возможность погасить задолженность в размере 181958 руб. 57 копеек в период с 31.10.2007г. по 30.09.2008г. (т. 2 л.д. 158 -175); - акт судебного пристава-исполнителя ОСП по Кировскому району г. Хабаровска Бурдяк А.В. от 19.05.2008г., из которого следует, что офис ООО «<данные изъяты>» находится по адресу г.Хабаровск <адрес>. Имущества должника по вышеуказанному адресу нет, все находящееся имущество в офисе ООО «<данные изъяты>» находится в пользовании на безвозмездной основе согласно договору о передаче имущества в пользовании на безвозмездной основе от 30.04.2005г. (т.3 л.д. 152); - акт судебного пристава-исполнителя ОСП по Кировскому району г.Хабаровска Бурдяк А.В. от 14.02.2008г., из которого следует, что офис ООО «<данные изъяты>» находится по адресу г.Хабаровск <адрес> Имущества должника по вышеуказанному адресу нет, все находящееся имущество в офисе ООО «<данные изъяты>» находится в пользовании на безвозмездной основе согласно договору о передаче имущества в пользовании на безвозмездной основе от 30.04.2005г. (т.3 л.д. 153); - приказ Федерального агентства по туризму № 100 от 04.08.2008г., из которого следует, что из Единого федерального реестра туроператоров исключены сведения о туроператоре ООО «<данные изъяты>», реестровый номер туроператора МВТ 003547, осуществляющего деятельность в сфере международного и внутреннего туризма(т.4 л.д.23); - уведомление ОАО Страховое общество «АФЕС» от 21.07.2008г., согласно которому договор № 36.002.3161 от 12.03.2008г., заключенный между ОАО СО АФЕС и ООО «<данные изъяты>» считается не вступившим в силу (т.4 л.д. 21); - постановление о возбуждении исполнительного производства № 7212/322/8/2007 судебного пристава-исполнителя ОСП по Центральному району г. Хабаровска от 26.03.2007г., согласно которому должником по исполнительному документу о взыскании суммы долга в размере 61 828 руб. 70 коп. является ООО «<данные изъяты>», взыскателем - ИП ФИО34 (т.4 л.д. 26); -постановление о возбуждении исполнительного производства № 1/20421/1837/6/2007 судебного пристава-исполнителя ОСП по Центральному району г. Хабаровска от 24.10.2007 года, согласно которому должником по исполнительному документу о взыскании суммы долга в размере 25592 руб. 00 коп. является ООО «<данные изъяты>», взыскателем - ГУ Пенсионный фонд РФ (т.4 л.д. 27); -постановление о возбуждении исполнительного производства №1/16439/305/2/2008 судебного пристава-исполнителя ОСП по Центральному району г. Хабаровска от 30.07.2008 года, согласно которому должником по исполнительному документу о взыскании суммы налога в размере 32958 руб. 12 коп. является ООО «<данные изъяты>», взыскателем - ИФНС по Центральному району (т. 4 л.д. 29-39); - справка ОСП по Центральному району г. Хабаровска от 19.04.2010г. № 01-32/15476 «О результатах рассмотрения обращения», согласно которой в отношении ООО «<данные изъяты>» на исполнении находятся исполнительные документы: 1. Постановление ИФНС по Центральному району г. Хабаровска - 1345,59 руб.; 2. Постановления ГУ Пенсионного Фонда РФ в Хабаровске и Хабаровском крае - 17156.57 руб., 17176,81 руб., 2218,25 руб.; 3. Постановление ГУ ХРО ФСС филиал № 7 - 1000 руб.. 4. Госпошлина и штрафы в доход Федерального бюджета - 200 руб., 1165 руб., 889 руб. (т. 4 л.д. 31); - справка № 1647 от 24.10.2008г., выданная ИФНС России по Центральному району г. Хабаровска, из которой следует, что ООО «Дасан-тур» по состоянию на 21.10.2008г. имеет неисполненную обязанность по уплате налогов, сборов, пеней и налоговых санкций, подлежащих уплате в соответствии с нормами законодательства Российской Федерации (т. 4 л.д. 32); - справка ИФНС по Центральному району г.Хабаровска от 24.10.2008г. № 10488 о наличии у ООО «<данные изъяты>» налоговой задолженности в размере 95779,47 руб. (т.4 л.д. 33); - приказ директора ООО «<данные изъяты>» от 01.08.2008г. № 11 «О предоставлении ООО «<данные изъяты>» целевого займа в размере 5000 руб. для частичной оплаты исполнительных листов, находящихся в сводном исполнительном производстве ОСП Кировскому району г. Хабаровска (т.4 л.д. 47); -приказ о прекращении трудового договора № 18-к от 12.12.2008г. из которого следует, что директор ООО «<данные изъяты>» Котова И.Г. уволена с 15.12.2008г., основание прекращения - досрочное расторжение трудового договора по инициативе руководителя организации, ст. 280 ТК РФ, уведомление (предупреждение) участников ООО «<данные изъяты>» от 14.11.2008г. (т.4 л.д. 49); - постановление шестого арбитражного суда апелляционной инстанции от 31.08.2009г., из которого следует, что определение арбитражного суда Хабаровского края от 09.06.2009г. о прекращении производства по заявлению ООО «<данные изъяты>» о признании его несостоятельным (банкротом) оставлено без изменения. Основанием для прекращения производства по делу судом первой инстанции явилось отсутствие имущества должника, заведомо не позволяющее покрыть судебные расходы по делу о банкротстве, а также расходы на выплату вознаграждения арбитражному управляющему и оплату услуг лиц, привлекаемых арбитражным управляющим для обеспечения своей деятельности (т. 4 л.д. 53-55). - заявление ООО «<данные изъяты>» на имя руководителя ОСП Кировского района г.Хабаровска о принятии к исполнению исполнительного листа по решению Арбитражного суда Хабаровского края от 31.10.2007г. (т.5 л.д. 64); - заявление ФИО7 на имя руководителя ОСП Кировского района г. Хабаровска о принятие к исполнению исполнительного листа по решению суда от 27.12.2007г. (т.5 л.д. 65); - заявление ФИО4 на имя руководителя ОСП Кировского района г. Хабаровска о принятии к исполнению исполнительного листа по решению суда № 2-1017/2008г. (т.5 л.д. 66); - постановления ОСП по Центральному району г. Хабаровска об окончании исполнительного производства от 31.03.2008г. (т.5 л.д. 67-69). В соответствии с ч. 3 ст.367 УПК РФ, суд апелляционной инстанции по результатам рассмотрения уголовного дела вправе оставить приговор суда первой инстанции без изменения, отменить или изменить его. Исходя из принципов, предусмотренных ст. 297 УПК РФ решение суда по уголовному делу должно быть законным, обоснованным и справедливым, т.е. постановленное в соответствии с требованиями УПК РФ и основано на правильном применении уголовного закона. Исследовав в судебном заседании материалы уголовного дела, в том числе показания потерпевших, свидетелей, выслушав государственного обвинителя, поддержавшего апелляционное представление и просившего об отмене приговора, защитника, просившего приговор мирового судьи оставить без изменения, а в удовлетворении апелляционного представления отказать, Котовой, поддержавшей доводы защиты,суд апелляционной инстанции находит приговор мирового судьи судебного участка № 71 Центрального района г. Хабаровска законным и обоснованным, соответствующим фактическим обстоятельствам дела и основанном на всестороннем, полном и объективном исследовании доказательств, которым мировой суд дал надлежащую оценку в приговоре, как каждому в отдельности, так и в их совокупности, не согласиться с которыми нет оснований, в связи с чем, считает необходимым апелляционное представление государственного обвинителя оставить без удовлетворения. Суд также соглашается с выводами мирового судьи о том, что в действиях Котовой И.Г. отсутствует состав преступления, предусмотренный статьей 315 УК РФ. Необходимым признаком объективной стороны состава преступления, предусмотренного ст.315 УК РФ, является злостность неисполнения судебного акта. Критериями злостности являются длительный характер неисполнения судебного акта, неоднократные предупреждения ответственности лица за невыполнение судебного акта об ответственности по ст.315 УК РФ, нежелание лица выполнить судебный акт, наличие возможности выполнить судебный акт. Мировым судьей верно указано в приговоре, что свидетельством отсутствия в действиях Котовой признака объективной стороны состава преступления – злостности, является тот факт, что судебные решения Котовой И.Г. частично исполнены, что подтверждается платежными поручениями, ордером, из которого следует, что Котовой И.Г. предоставлен ООО «<данные изъяты>» займ в размере 5000 рублей, для частичной оплаты исполнительных документов, а также показаниями потерпевших. О том, что у ООО «<данные изъяты>» отсутствовало имущество и денежные средства, достаточные для удовлетворения в полном объеме всех требований взыскателей, свидетельствуют акты совершения исполнительских действий, а также постановление шестого Арбитражного суда апелляционной инстанции от 31.08.2009г. Вместе с тем, суд апелляционной инстанции считает, что, подвергая сомнению, достаточность средств, которые Котова вносила в счет погашения задолженностей, сторона обвинения, тем не менее, не доказывает этим факт неисполнения Котовой обязанности по исполнению судебных актов. Данное обстоятельство, даже будучи доказанным, могло бы во всяком случае свидетельствовать лишь о ненадлежащем исполнении Котовой судебных решений, что однако не образует состава рассматриваемого преступления. Таким образом, в уголовном деле стороной обвинения не представлено доказательств, указывающих на наличие прямого умысла у Котовой И.Г., на злостное неисполнение решений судов. Доводы стороны обвинения о том, что мировым судьей необоснованно не принято в качестве доказательств заключение эксперта, суд находит не состоятельными, поскольку мировым судьей в полной мере мотивированно решение в части не принятия заключения эксперта № 662,663/6-1 от 10.06.2009г. в качестве доказательств. Мировым судьей верно указано на то, что при проведении экспертизы, экспертом исследовались только выписки о движении денежных средств по банковским счетам ООО «<данные изъяты>», иные материалы, касающиеся финансово - хозяйственной деятельности ООО «<данные изъяты>», которые были предоставлены эксперту, не исследовались. Кроме того, суд соглашается с выводом мирового судьи о том, что при назначении судебно-бухглатерской экспертизы органом дознания не правильно был определен период денежного оборота ООО «<данные изъяты>» с 03.12.2007г. по 30.09.2008г., поскольку Котова И.Г. о вступлении решений суда в законную силу от 31.10.2007г., от 27.12.2007г. была уведомлена только 30.01.2008г. (т. 1 л.д. 38-40). Доказательств того, что Котова И.Г. ранее знала о вышеизложенных решениях, в том числе о вступивших в законную силу, стороной обвинения не представлено. Доводы государственного обвинителя о том, что уголовное дело рассмотрено с нарушением правил подсудности, были предметом рассмотрения у мирового судьи, который, опровергая указанные доводы, верно, указал, что местом совершения служащим коммерческой организации преступления, предусмотренного ст. 315 УК РФ, определяется местом нахождения организации в соответствии с её юридическим адресом, указанном в учредительных документах и выписке из Единого государственного реестра юридических лиц. Юридическим адресом ООО «<данные изъяты>» является г. Хабаровск, <адрес>, в связи с чем, суд первой инстанции пришел к правильному выводу о том, что производство по делу проводилось с нарушением правил территориальной подследственности. Доводы стороны обвинения о том, что Котова И.Г. 30.07.2008г. предупреждалась судебным приставом - исполнителем ОСП по Кировскому району г. Хабаровска об уголовной ответственности по ст. 315 УК РФ, суд находит не состоятельными, поскольку стороной обвинения не представлено доказательств того, что Котова И.Г. лично получила требование (предупреждение) от 30.07.2008г., поскольку как следует из материалов уголовного дела, требование от 30.07.2008г. получила ФИО11 для передачи (не указанно кому, кроме того, не указана должность ФИО11, полномочия в части получения документов ООО «<данные изъяты>») (т.1л.д.57). Доказательств того, что Котова получила данное требование (предупреждение) суду не представлено. Судом апелляционной инстанции не установлено каких-либо существенных, фундаментальных нарушений допущенных мировым судьей при применении норм материального и процессуального права повлиявших на выводы суда об оправдании Котовой И.Г. На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.367-369 УПК РФ, суд апелляционной инстанции, ПОСТАНОВИЛ: Оправдательный приговор мирового судьи судебного участка № 71 Центрального района г. Хабаровска от 07 декабря 2010 года в отношении Котовой Ирины Геннадьевны оставить без изменения, апелляционное представление государственного обвинителя- помощника прокурора Кировского района г. Хабаровска Леоновой Н.Д. – без удовлетворения. Постановление может быть обжаловано в течение 10 суток со дня его вынесения в Хабаровский краевой суд, через Центральный районный суд г. Хабаровска. Копия верна Судья М.Н. Швырёва
Хабаровска Бурдяк от 14.02.08г. из которого следует, что исполнительные производства № 2/11658/270/2/2008 № 2/13801/345/2/2008, №2/13802/344/2/2008 объединены в сводное исполнительное производство № 2/11658/270/2/2008-СД, дата поступления постановления в ООО «<данные изъяты>» - 30.01.08 г., вх. № 308 (т.1 л.д. 41);
Хабаровска Бурдяк от 11.04.08г., из которого следует, что исполнительное производство № 2/21495/492/2/2008 присоединено к сводному исполнительному производству № 2/1165 8/270/2/2008-СД. (т. 1 л.д.43);
Хабаровска Бурдяк от 05.07.08г., из которого следует, что исполнительное производство № 2/27617/926/2/2008 присоединено к сводному исполнительному производству № 2/11658/270/2/2008-СД (т. 1 л.д. 49);
7941/702103 свидетельствует о движении денежных средств ООО «<данные изъяты>» по счетам № 40702810302000090099,40702810702000006447,40702840002000006447,40702840302001006447. Данное сообщение содержит сведения о том, что на счет №40702810702000006447 наложен арест ОСП по Центральному району г. Хабаровска в сумме 5000 рублей по исполнительному производству № 1/4780/53/3/2008 от 21.01.2008г., в сумме 453-45 рублей по исполнительному производству № 108984/506/8/2006. Согласно решению о приостановления операций по счетам налогоплательщика или налогового агента в банке от 30.07.2008 г. № 10-35/1208, выставленного ИФНС России по Центральному району г. Хабаровска приостановлены операции по 1-4 группам очередности на сумму 21220-05 рублей, и по состоянию на 08.10.2008 г. зарегистрирована К-2 на сумму 293385-02 рубля и на сумму 70,80 долларов США. На счет № 40702840002000006447 наложен арест ОСП по Центральному району г. Хабаровска в сумме 5000 рублей по исполнительному производству № 1/4780/53/3/2008 от 21.01.2008 г., в сумме 2072-57 рублей по исполнительному производству № 1/2776/302/8/2007; согласно Решению о приостановлении операций по счетам налогоплательщика и налогового агента в банке от 30.07.2008г. № 10-35/1208, выставленного ИФНС России по Центральному району г. Хабаровска приостановлены операции по 1-4 группах очередности на сумму 21220-05 рублей, и по состоянию на 08.10.2008 г. зарегистрирована К-2 на сумму 229344-62 рубля; по счету №40702840302001006447 согласно Решению о приостановлении операций по счетам налогоплательщика или налогового агента в банке от 30.07.2008 г. №10-35/1208, выставленного ИФНС России по Центральному району г. Хабаровска приостановлены операции по 1-4 группам очередности на сумму 21220-05 рублей, и по состоянию на 08.10.2008 г. зарегистрирована К-2 на сумму 171229-55 рублей; к счету № 40702810302000090099 по состоянию на 08.10.2008 г. зарегистрирована К-2 на сумму 172498-31 рублей (т.1 л.д. 145).
г. Хабаровска судебным приставом-исполнителем Бурдяком внесено 5000 руб. (т.2 л.д. 143);